大慶市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)《加強(qiáng)全市采購(gòu)人政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理的指導(dǎo)意見(jiàn)》的通知（慶財(cái)采〔2021〕15號(hào)）

大慶市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)《加強(qiáng)全市采購(gòu)人政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理的指導(dǎo)意見(jiàn)》的通知

慶財(cái)采〔2021〕15號(hào)

各區(qū)財(cái)政局、高新區(qū)財(cái)政局、經(jīng)開(kāi)區(qū)財(cái)政局，市直各單位：

現(xiàn)將《加強(qiáng)全市采購(gòu)人政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理的指導(dǎo)意見(jiàn)》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

大慶市財(cái)政局     

 2021年10月18日    

加強(qiáng)全市采購(gòu)人政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理的指導(dǎo)意見(jiàn)

為進(jìn)一步規(guī)范全市各級(jí)采購(gòu)人（指依法進(jìn)行政府采購(gòu)的國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，下同）在政府采購(gòu)活動(dòng)中的權(quán)力運(yùn)行，防止出現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)，壓實(shí)采購(gòu)人主體責(zé)任，強(qiáng)化內(nèi)部流程控制，降低政府采購(gòu)質(zhì)疑率和投訴率，促進(jìn)政府采購(gòu)提質(zhì)增效，根據(jù)《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法實(shí)施條例》《財(cái)政部關(guān)于加強(qiáng)政府采購(gòu)活動(dòng)內(nèi)部控制管理的指導(dǎo)意見(jiàn)》（財(cái)庫(kù)〔2016〕99號(hào)）《黑龍江省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)<加強(qiáng)全省采購(gòu)人政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理的指導(dǎo)意見(jiàn)>的通知》（黑財(cái)采〔2021〕28號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際，現(xiàn)提出如下意見(jiàn)：

一、總體要求

采購(gòu)人政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理要貫徹落實(shí)政府采購(gòu)法律法規(guī)規(guī)章制度，堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，創(chuàng)新政府采購(gòu)管理手段，提升政府采購(gòu)組織管理水平和政府采購(gòu)公信力的指導(dǎo)思想。按照全面管控與突出重點(diǎn)并舉、分工制衡與提升效能并重、權(quán)責(zé)對(duì)等與依法懲處并行的基本原則，以“分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級(jí)授權(quán)”為主線，通過(guò)制定制度、健全機(jī)制、完善措施、規(guī)范流程，逐步形成依法合規(guī)、運(yùn)轉(zhuǎn)高效、風(fēng)險(xiǎn)可控、問(wèn)責(zé)嚴(yán)格的政府采購(gòu)內(nèi)部運(yùn)轉(zhuǎn)和管控制度，做到約束機(jī)制健全、權(quán)力運(yùn)行規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)控制有力、監(jiān)督問(wèn)責(zé)到位，實(shí)現(xiàn)對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的有效制約。

二、主要任務(wù)

（一）落實(shí)責(zé)任主體。采購(gòu)人做為政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理的責(zé)任主體，應(yīng)建立內(nèi)部工作機(jī)制，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)需求、采購(gòu)預(yù)算、政策落實(shí)、信息公開(kāi)、履約驗(yàn)收、結(jié)果評(píng)價(jià)等管理。采購(gòu)人的行政主管部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)所屬采購(gòu)人政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理制度建設(shè)、運(yùn)行的督促和指導(dǎo)。

（二）明確重點(diǎn)任務(wù)。

1.嚴(yán)防廉政風(fēng)險(xiǎn)。采購(gòu)人應(yīng)針對(duì)政府采購(gòu)崗位設(shè)置、流程設(shè)計(jì)、主體責(zé)任、與市場(chǎng)主體交往等重點(diǎn)問(wèn)題，細(xì)化廉政規(guī)范、明確紀(jì)律規(guī)矩，形成嚴(yán)密、有效的約束機(jī)制。

2.落實(shí)政策功能。采購(gòu)人應(yīng)準(zhǔn)確把握中小企業(yè)，監(jiān)獄企業(yè)，殘疾人福利性單位，進(jìn)口產(chǎn)品，節(jié)能產(chǎn)品，環(huán)境標(biāo)志產(chǎn)品，綠色包裝等政府采購(gòu)領(lǐng)域政策功能落實(shí)要求，嚴(yán)格執(zhí)行政策規(guī)定，切實(shí)發(fā)揮政府采購(gòu)在實(shí)現(xiàn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展政策目標(biāo)中的作用。

3.提升履職效能。采購(gòu)人應(yīng)落實(shí)精簡(jiǎn)、統(tǒng)一、效能的要求，科學(xué)確定事權(quán)歸屬、崗位責(zé)任、流程控制和授權(quán)關(guān)系，推進(jìn)政府采購(gòu)流程優(yōu)化、執(zhí)行順暢，提升政府采購(gòu)整體效率、效果和效益。

三、主要措施

（一）明晰事權(quán)，依法履職盡責(zé)。采購(gòu)人應(yīng)根據(jù)法定職責(zé)開(kāi)展工作，既不能失職不作為，也不得越權(quán)亂作為。

1.實(shí)施歸口管理。采購(gòu)人應(yīng)明確內(nèi)部歸口管理部門(mén)，并指定政府采購(gòu)專(zhuān)管員，具體負(fù)責(zé)本單位的政府采購(gòu)執(zhí)行管理。歸口管理部門(mén)應(yīng)牽頭建立本單位政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理制度，明確本單位相關(guān)部門(mén)在政府采購(gòu)工作中的職責(zé)與分工，建立政府采購(gòu)與預(yù)算、財(cái)務(wù)（資金）、資產(chǎn)、使用等業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)或崗位之間的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，共同做好編制政府采購(gòu)預(yù)算和實(shí)施計(jì)劃、確定采購(gòu)需求、組織采購(gòu)活動(dòng)、履約驗(yàn)收、答復(fù)詢(xún)問(wèn)質(zhì)疑、配合投訴處理及監(jiān)督檢查等工作。

2.明確委托代理權(quán)利。采購(gòu)人應(yīng)根據(jù)代理機(jī)構(gòu)信用評(píng)價(jià)等級(jí)，組織采購(gòu)效率，質(zhì)疑發(fā)生率，投訴舉報(bào)成立率，監(jiān)督評(píng)價(jià)等信息確定委托采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)采購(gòu)，應(yīng)與采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)依法簽訂政府采購(gòu)委托代理協(xié)議，明確代理采購(gòu)的范圍、權(quán)限和期限等具體事項(xiàng)。

3.強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督。采購(gòu)人應(yīng)發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察等機(jī)構(gòu)的監(jiān)督作用，加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)執(zhí)行和監(jiān)管工作的常規(guī)審計(jì)和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。應(yīng)暢通問(wèn)題反饋和受理渠道，通過(guò)檢查、考核、設(shè)置監(jiān)督電話或信箱等多種途徑查找和發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，有效分析、預(yù)判、管理、處置風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。

（二）合理設(shè)崗，強(qiáng)化權(quán)責(zé)對(duì)應(yīng)。采購(gòu)人應(yīng)合理設(shè)置崗位，明確崗位職責(zé)、權(quán)限和責(zé)任主體，細(xì)化各流程、各環(huán)節(jié)的工作要求和執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。

1.界定崗位職責(zé)。采購(gòu)人應(yīng)結(jié)合自身特點(diǎn)，對(duì)照政府采購(gòu)法律、法規(guī)、規(guī)章及制度規(guī)定，認(rèn)真梳理不同業(yè)務(wù)、環(huán)節(jié)、崗位需要重點(diǎn)控制的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，建立制度規(guī)則、風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)等臺(tái)賬，合理確定崗位職責(zé)。

2.不相容崗位分離。采購(gòu)人應(yīng)建立崗位間的制衡機(jī)制，采購(gòu)需求制定與內(nèi)部審核、采購(gòu)文件編制與復(fù)核、合同簽訂與驗(yàn)收等崗位應(yīng)分開(kāi)設(shè)置。

3.相關(guān)業(yè)務(wù)多人參與。采購(gòu)人對(duì)于評(píng)審現(xiàn)場(chǎng)組織、單一來(lái)源采購(gòu)項(xiàng)目議價(jià)、質(zhì)疑答復(fù)、合同簽訂、履約驗(yàn)收等相關(guān)業(yè)務(wù)，應(yīng)由2人以上共同辦理，并明確主要負(fù)責(zé)人員。

4.實(shí)施定期輪崗。采購(gòu)人應(yīng)按規(guī)定建立輪崗交流制度，按照政府采購(gòu)崗位風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)設(shè)定輪崗周期，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)高的崗位原則上應(yīng)縮短輪崗年限，輪崗人員需經(jīng)市財(cái)政局政府采購(gòu)政策培訓(xùn)合格后上崗。不具備輪崗條件的應(yīng)采取定期專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)等控制措施。建立健全政府采購(gòu)在崗監(jiān)督、離崗審查和項(xiàng)目責(zé)任追溯制度。

（三）分級(jí)授權(quán)，推動(dòng)科學(xué)決策。采購(gòu)人應(yīng)明確不同級(jí)別的決策權(quán)限和責(zé)任歸屬，按照分級(jí)授權(quán)的決策模式，建立與組織機(jī)構(gòu)、采購(gòu)業(yè)務(wù)相適應(yīng)的內(nèi)部授權(quán)管理體系。

1.加強(qiáng)所屬單位管理。采購(gòu)人的行政主管部門(mén)應(yīng)明確與所屬采購(gòu)人在政府采購(gòu)管理、執(zhí)行等方面的職責(zé)范圍和權(quán)限劃分，細(xì)化業(yè)務(wù)流程和工作要求，加強(qiáng)對(duì)所屬采購(gòu)人的采購(gòu)執(zhí)行管理，強(qiáng)化對(duì)政府采購(gòu)政策落實(shí)的指導(dǎo)。

2.完善決策機(jī)制。采購(gòu)人應(yīng)建立健全內(nèi)部政府采購(gòu)事項(xiàng)集體研究、合法性審查和內(nèi)部會(huì)簽等議事決策機(jī)制。在制定涉及民生、社會(huì)影響較大的政府采購(gòu)項(xiàng)目采購(gòu)需求及合同簽訂時(shí)，應(yīng)進(jìn)行法律、技術(shù)咨詢(xún)或者公開(kāi)征求意見(jiàn)。決策過(guò)程要形成完整記錄，任何個(gè)人不得單獨(dú)決策或者擅自改變集體決策。

3.完善內(nèi)部審核制度。采購(gòu)人組織開(kāi)展政府采購(gòu)活動(dòng)，應(yīng)依據(jù)法律制度和有關(guān)政策要求細(xì)化內(nèi)部審核的各項(xiàng)要素、審核標(biāo)準(zhǔn)、審核權(quán)限和工作要求，實(shí)行辦理、復(fù)核、審定的內(nèi)部審核機(jī)制，對(duì)照要求逐層把關(guān)。

（四）強(qiáng)化流程控制。采購(gòu)人應(yīng)加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)活動(dòng)的流程控制，突出重點(diǎn)環(huán)節(jié)，確保政府采購(gòu)項(xiàng)目規(guī)范運(yùn)行。

1.增強(qiáng)采購(gòu)計(jì)劃性。采購(gòu)人應(yīng)提高編制采購(gòu)需求、編報(bào)與執(zhí)行政府采購(gòu)預(yù)算的系統(tǒng)性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性和嚴(yán)肅性，制定政府采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃執(zhí)行時(shí)間表和項(xiàng)目進(jìn)度表，有序安排采購(gòu)活動(dòng)。

2.加強(qiáng)關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制。采購(gòu)人應(yīng)按照有關(guān)法律法規(guī)及業(yè)務(wù)流程規(guī)定，明確政府采購(gòu)重點(diǎn)環(huán)節(jié)的控制措施。未編制采購(gòu)需求、采購(gòu)預(yù)算和實(shí)施計(jì)劃的項(xiàng)目不得組織采購(gòu)；對(duì)屬于政府采購(gòu)范圍未執(zhí)行政府采購(gòu)規(guī)定、組織形式、采購(gòu)方式或程序不符合規(guī)定的，應(yīng)及時(shí)予以糾正。

3.明確時(shí)限要求。采購(gòu)人應(yīng)提高政府采購(gòu)效率，對(duì)采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行、信息公告、合同簽訂、變更采購(gòu)方式、采購(gòu)進(jìn)口產(chǎn)品、答復(fù)詢(xún)問(wèn)質(zhì)疑、資金支付以及其他有時(shí)間要求的事項(xiàng)，要細(xì)化各個(gè)節(jié)點(diǎn)的工作時(shí)限，確保在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成。

4.強(qiáng)化利益沖突管理。采購(gòu)人應(yīng)厘清利益沖突的主要對(duì)象、具體內(nèi)容和表現(xiàn)形式，明確與供應(yīng)商、采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)、評(píng)審專(zhuān)家等其他政府采購(gòu)當(dāng)事人交往的基本原則和界限，細(xì)化處理原則、處理方式和解決方案。采購(gòu)人與其他政府采購(gòu)當(dāng)事人有利害關(guān)系的，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行回避制度。

5.健全檔案管理。采購(gòu)人應(yīng)加強(qiáng)政府采購(gòu)記錄控制，按照規(guī)定妥善保管與政府采購(gòu)管理、執(zhí)行相關(guān)的各類(lèi)文件。

四、保障措施

（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。采購(gòu)人應(yīng)充分認(rèn)識(shí)加強(qiáng)政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理的重要性和必要性，建立政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理工作的領(lǐng)導(dǎo)、協(xié)調(diào)機(jī)制，做好政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理各項(xiàng)工作。要嚴(yán)格執(zhí)行崗位分離、輪崗交流等制度。集中采購(gòu)以外的采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)可以參照本意見(jiàn)建立和完善內(nèi)部控制管理制度，防控代理執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)。

（二）抓好貫徹落實(shí)。采購(gòu)人應(yīng)按照本指導(dǎo)意見(jiàn)的總體要求和主要任務(wù)，抓緊梳理和評(píng)估本單位政府采購(gòu)執(zhí)行中存在的風(fēng)險(xiǎn)，明確標(biāo)準(zhǔn)化工作要求和防控措施，完善管理制度，形成較為完備的內(nèi)部控制管理體系，確保制度健全、執(zhí)行有力、監(jiān)督到位。2021年10月30日前，市本級(jí)各采購(gòu)人應(yīng)明確本單位內(nèi)部政府采購(gòu)歸口管理機(jī)構(gòu)，并填寫(xiě)《大慶市本級(jí)采購(gòu)人政府采購(gòu)歸口管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)表》（詳見(jiàn)附件1），由其主管部門(mén)負(fù)責(zé)匯總本單位及所屬單位的統(tǒng)計(jì)表，統(tǒng)一報(bào)市財(cái)政局備案。2021年11月30日前，市本級(jí)各采購(gòu)人應(yīng)建立健全本單位政府采購(gòu)內(nèi)部管理相關(guān)制度，報(bào)主管部門(mén)備案后執(zhí)行。同時(shí)，市本級(jí)各一級(jí)采購(gòu)人行政主管部門(mén)統(tǒng)一將本單位及所屬采購(gòu)人制定的政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理制度報(bào)市財(cái)政局備案。以上備案資料電子版請(qǐng)同時(shí)發(fā)送至市財(cái)政局政府采購(gòu)辦外網(wǎng)電子郵箱（[email protected]）。

（三）完善人員技術(shù)保障。按照決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互分離、相互制衡的要求，科學(xué)設(shè)置內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（崗位），足額配備工作人員，不具備條件的，通過(guò)合理設(shè)置兼職崗位，確保不相容崗位分離。根據(jù)本單位實(shí)際，充分利用電子信息技術(shù)等手段落實(shí)政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理措施，重點(diǎn)強(qiáng)化人員身份驗(yàn)證、崗位業(yè)務(wù)授權(quán)、系統(tǒng)操作記錄、電子檔案管理等系統(tǒng)功能建設(shè)。探索大數(shù)據(jù)分析在政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理中的應(yīng)用，將信息數(shù)據(jù)科學(xué)運(yùn)用于項(xiàng)目管理、風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)督預(yù)警等方面。

（四）強(qiáng)化業(yè)務(wù)監(jiān)督指導(dǎo)。采購(gòu)人應(yīng)發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察等監(jiān)督作用，加強(qiáng)采購(gòu)業(yè)務(wù)的監(jiān)督。主管采購(gòu)人應(yīng)將政府采購(gòu)內(nèi)控制度建設(shè)和執(zhí)行情況作為內(nèi)部審計(jì)的重點(diǎn)工作，每年至少組織一次對(duì)所屬單位政府采購(gòu)執(zhí)行的內(nèi)部檢查和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。暢通問(wèn)題反饋和受理渠道，內(nèi)部監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的，應(yīng)督促整改并完善相關(guān)管理制度。

各區(qū)財(cái)政部門(mén)應(yīng)按照分級(jí)管理的原則，參照本指導(dǎo)意見(jiàn)，結(jié)合本地實(shí)際，制定本級(jí)《加強(qiáng)采購(gòu)人政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理的指導(dǎo)意見(jiàn)》，并督促本級(jí)各采購(gòu)人于2021年10月30日前明確本單位內(nèi)部政府采購(gòu)歸口管理機(jī)構(gòu)并向同級(jí)財(cái)政門(mén)備案，于2021年11月30日前建立健全本單位政府采購(gòu)內(nèi)部管理制度，報(bào)本級(jí)主管采購(gòu)人和同級(jí)財(cái)政部門(mén)備案后執(zhí)行。市財(cái)政局將會(huì)同有關(guān)部門(mén)對(duì)全市各區(qū)、各部門(mén)政府采購(gòu)內(nèi)部管理制度建設(shè)情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查，并對(duì)工作不力的單位和區(qū)予以通報(bào)批評(píng)。

附件：1.大慶市本級(jí)采購(gòu)人政府采購(gòu)歸口管理部門(mén)統(tǒng)計(jì)表（略）

 2. 大慶市本級(jí)采購(gòu)人政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理制度（參考范本）使用說(shuō)明

 3.大慶市本級(jí)采購(gòu)人政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理制度（參考范本）目錄

 4.大慶市本級(jí)采購(gòu)人政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理制度（參考范本）

附件2：

大慶市本級(jí)采購(gòu)人政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理制度（暫行范本）使用說(shuō)明

為便于市本級(jí)采購(gòu)人（指依法進(jìn)行政府采購(gòu)的國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，下同）合理運(yùn)用《大慶市本級(jí)采購(gòu)人政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理制度（暫行范本）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《暫行范本》），健全完善政府采購(gòu)內(nèi)控管理制度，現(xiàn)就范本有關(guān)使用要求說(shuō)明如下：

一、《暫行范本》用于指導(dǎo)市本級(jí)各采購(gòu)人加強(qiáng)政府采購(gòu)內(nèi)控管理，僅供市本級(jí)各采購(gòu)人參考使用，不作為監(jiān)督檢查考核依據(jù)。市本級(jí)各采購(gòu)人應(yīng)參考《暫行范本》，進(jìn)一步健全完善本單位政府采購(gòu)內(nèi)控制度。市本級(jí)各行政主管部門(mén)要結(jié)合本部門(mén)（系統(tǒng)）實(shí)際，督促指導(dǎo)下屬單位加快健全完善本單位政府采購(gòu)內(nèi)控制度。

二、《暫行范本》中括號(hào)內(nèi)“提示”內(nèi)容是對(duì)相關(guān)事項(xiàng)的解釋說(shuō)明、執(zhí)行建議或者需要具體細(xì)化的要求，目的是幫助市本級(jí)采購(gòu)人更好的理解和把握相關(guān)制度要求，對(duì)應(yīng)細(xì)化內(nèi)控管理措施，編制內(nèi)控制度執(zhí)行。

三、《暫行范本》第二條組織架構(gòu)及責(zé)任分工。一是各采購(gòu)人可根據(jù)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)及職責(zé)情況，對(duì)內(nèi)設(shè)部門(mén)在政府采購(gòu)活動(dòng)中的職責(zé)分工作相應(yīng)的調(diào)整、增加或者細(xì)化，不建議刪除相關(guān)職責(zé)；二是歸口管理部門(mén)是本單位政府采購(gòu)工作的牽頭組織部門(mén)，負(fù)責(zé)本單位采購(gòu)人主體責(zé)任的落實(shí)，對(duì)內(nèi)控制度中沒(méi)有明確的職責(zé)，由歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)。

四、《暫行范本》第三條內(nèi)部決策程序及流程。實(shí)際操作過(guò)程中，各單位結(jié)合實(shí)際需要，在滿足內(nèi)部控制、規(guī)范權(quán)力運(yùn)行的基礎(chǔ)上，同時(shí)要兼顧效率，區(qū)分不同的決策事項(xiàng)明確對(duì)應(yīng)的決策程序。

五、《暫行范本》第四條崗位設(shè)置及風(fēng)險(xiǎn)控制。各單位要督促內(nèi)設(shè)相關(guān)部門(mén)根據(jù)不同的采購(gòu)事項(xiàng)、采購(gòu)環(huán)節(jié)，確定部門(mén)內(nèi)部崗位職責(zé)、崗位風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)防控要求。

六、《暫行范本》第五條采購(gòu)流程及職責(zé)任務(wù)。一是此部分包含了采購(gòu)人主要的主體責(zé)任，是按照采購(gòu)人委托采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)代理采購(gòu)的職責(zé)和流程進(jìn)行劃分，如市本級(jí)采購(gòu)人自行組織本單位分散采購(gòu)項(xiàng)目的政府采購(gòu)活動(dòng)，其中涉及采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)承辦的業(yè)務(wù)均由本單位自行組織實(shí)施；二是市本級(jí)采購(gòu)人要結(jié)合本單位實(shí)際，明確每個(gè)流程環(huán)節(jié)辦理的時(shí)限要求，特別是政府采購(gòu)法律規(guī)章制度對(duì)采購(gòu)人有明確時(shí)限要求的事項(xiàng)，要明確責(zé)任人和辦理時(shí)限要求。

七、市本級(jí)各采購(gòu)人可以結(jié)合本單位實(shí)際，參考《暫行范本》要求，加強(qiáng)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，對(duì)于常年采購(gòu)的項(xiàng)目，制定標(biāo)準(zhǔn)化的采購(gòu)需求和采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃，在以后年度采購(gòu)過(guò)程中，僅就發(fā)生調(diào)整的內(nèi)容進(jìn)行審核、決策。制定標(biāo)準(zhǔn)化的表格、流程圖和操作說(shuō)明，提升內(nèi)控制度執(zhí)行的便利性和規(guī)范性，具備條件的，還可以運(yùn)用信息化手段將內(nèi)控管理要求和規(guī)則融入到單位移動(dòng)辦公平臺(tái)或者內(nèi)控管理系統(tǒng)中去，探索大數(shù)據(jù)分析在政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理中的應(yīng)用，明確責(zé)任分工，強(qiáng)化系統(tǒng)規(guī)則控制和預(yù)警提示。

附件3：

大慶市本級(jí)采購(gòu)人政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理制度（參考范本）目錄

一、管理目標(biāo)及適用范圍

二、組織架構(gòu)及責(zé)任分工

（一）政府采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組

（二）歸口管理部門(mén)

（三）業(yè)務(wù)需求部門(mén)

（四）財(cái)務(wù)部門(mén)

（五）紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)

（六）法規(guī)部門(mén)

（七）資產(chǎn)管理部門(mén)

（八）內(nèi)部審計(jì)部門(mén)

三、內(nèi)部決策程序及流程

（一）一般決策程序

（二）領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議決策程序

（三）單位辦公會(huì)決策程序

（四）黨委會(huì)決策程序

四、崗位設(shè)置及風(fēng)險(xiǎn)控制

（一）崗位設(shè)置要求

（二）風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制

五、采購(gòu)流程及職責(zé)任務(wù)

（一）編制政府采購(gòu)預(yù)算

（二）公開(kāi)采購(gòu)意向

（三）制定采購(gòu)需求

（四）編制采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃

（五）采購(gòu)方式變更審核。

（六）進(jìn)口產(chǎn)品采購(gòu)。

（七）委托采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)

（八）確認(rèn)采購(gòu)文件

（九）公開(kāi)采購(gòu)信息

（十）邀請(qǐng)供應(yīng)商

（十一）發(fā)出（售）采購(gòu)文件

（十二）供應(yīng)商提交投標(biāo)（響應(yīng)）文件

（十三）項(xiàng)目評(píng)審

（十四）確認(rèn)采購(gòu)結(jié)果

（十五）發(fā)布采購(gòu)結(jié)果公告

（十六）采購(gòu)合同管理

（十七）履約驗(yàn)收

（十八）資金支付

（十九）資料歸檔

六、詢(xún)問(wèn)、質(zhì)疑及投訴答復(fù)

（一）相關(guān)制度規(guī)定

（二）職責(zé)分工

（三）基本流程

七、考核評(píng)價(jià)及結(jié)果應(yīng)用

八、內(nèi)控管理其他要求

附件4：

大慶市本級(jí)采購(gòu)人政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理制度（參考范本）

為進(jìn)一步規(guī)范本單位政府采購(gòu)內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行，有效防范法律風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)，推進(jìn)依法、規(guī)范、高效、廉潔采購(gòu)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《政府采購(gòu)法》）《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法實(shí)施條例》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《政府采購(gòu)法實(shí)施條例》）《財(cái)政部關(guān)于加強(qiáng)政府采購(gòu)活動(dòng)內(nèi)部控制管理的指導(dǎo)意見(jiàn)》（財(cái)庫(kù)〔2016〕99號(hào)）《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》（財(cái)會(huì)〔2012〕21號(hào)）《黑龍江省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)<加強(qiáng)全省采購(gòu)人政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理的指導(dǎo)意見(jiàn)>的通知》（黑財(cái)采〔2021〕28號(hào)）《大慶市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)<加強(qiáng)全市采購(gòu)人政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理的指導(dǎo)意見(jiàn)>的通知》（慶財(cái)采〔2021〕15號(hào)）以及深化政府采購(gòu)制度改革方案等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合本單位實(shí)際，制定本制度。

一、管理目標(biāo)及適用范圍

采購(gòu)人在政府采購(gòu)活動(dòng)中應(yīng)當(dāng)建立政府采購(gòu)內(nèi)部管理制度，維護(hù)國(guó)家利益和社會(huì)公共利益，公正廉潔，誠(chéng)實(shí)守信，執(zhí)行政府采購(gòu)政策，厲行節(jié)約，科學(xué)合理確定采購(gòu)需求。不得向供應(yīng)商索要或者接受其給予的贈(zèng)品、回扣或者與采購(gòu)無(wú)關(guān)的其他商品、服務(wù)。要按照“全面管控與突出重點(diǎn)并舉、分工制衡與提升效能并重、權(quán)責(zé)對(duì)等與依法懲處并行”的基本原則，以“分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級(jí)授權(quán)”為主線，通過(guò)建立健全制度機(jī)制、規(guī)范流程、完善措施，做到約束機(jī)制健全、權(quán)力運(yùn)行規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)控制有力、監(jiān)督問(wèn)責(zé)到位，實(shí)現(xiàn)對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的有效制約，促進(jìn)本單位政府采購(gòu)提質(zhì)增效。

本辦法適用于本單位政府采購(gòu)活動(dòng)的內(nèi)控管理?！咎崾荆褐鞴軉挝粚?duì)下屬單位實(shí)行財(cái)務(wù)集中統(tǒng)一管理或者下屬單位不具備實(shí)現(xiàn)內(nèi)控管理?xiàng)l件的，適用范圍可包含下屬單位，但不能取代下屬單位采購(gòu)人主體地位】

二、組織架構(gòu)及責(zé)任分工

（一）政府采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組。作為本單位政府采購(gòu)工作的議事機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)對(duì)本單位政府采購(gòu)活動(dòng)中的相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行協(xié)調(diào)、審議和決策。領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)由單位主要領(lǐng)導(dǎo)或者分管政府采購(gòu)工作的領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，成員由本單位政府采購(gòu)業(yè)務(wù)歸口管理部門(mén)和內(nèi)設(shè)財(cái)務(wù)、資產(chǎn)、法規(guī)、紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)和相關(guān)業(yè)務(wù)需求等部門(mén)組成。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在本單位政府采購(gòu)業(yè)務(wù)歸口管理部門(mén)?！咎崾荆航ㄗh采購(gòu)項(xiàng)目數(shù)量多、項(xiàng)目類(lèi)別多的單位設(shè)立政府采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組。不具備條件的，可通過(guò)單位辦公會(huì)、黨委（組）會(huì)議集體決策的方式，協(xié)調(diào)、審議和決策本單位政府采購(gòu)活動(dòng)中相關(guān)事項(xiàng)】

（二）歸口管理部門(mén)。本單位政府采購(gòu)部門(mén)【提示：各單位應(yīng)當(dāng)指定某一內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)為政府采購(gòu)業(yè)務(wù)歸口管理部門(mén)，具備條件的也可單獨(dú)設(shè)立專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)，配備專(zhuān)職人員】，作為政府采購(gòu)業(yè)務(wù)歸口管理部門(mén)，負(fù)責(zé)本單位政府采購(gòu)的執(zhí)行管理和對(duì)外溝通協(xié)調(diào)，指導(dǎo)和督促下屬單位政府采購(gòu)工作，具體職責(zé)如下：

1.牽頭負(fù)責(zé)建立健全本單位政府采購(gòu)內(nèi)部控制制度機(jī)制，并督促指導(dǎo)執(zhí)行?！咎崾荆壕邆錀l件的，可將政府采購(gòu)內(nèi)控管理要求融入到本單位電子化辦公平臺(tái)，探索大數(shù)據(jù)分析在政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理中的應(yīng)用，增加負(fù)責(zé)政府采購(gòu)內(nèi)控信息化建設(shè)的職責(zé)；如為主管采購(gòu)人，增加督促指導(dǎo)下屬單位加強(qiáng)政府采購(gòu)內(nèi)控管理的職責(zé)】

2.負(fù)責(zé)組織政府采購(gòu)法律法規(guī)規(guī)章制度的學(xué)習(xí)培訓(xùn)、宣傳和督促執(zhí)行；參與主管采購(gòu)人、財(cái)政部門(mén)、政府采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)等組織的學(xué)習(xí)培訓(xùn)、業(yè)務(wù)研討、咨詢(xún)論證。

3.牽頭組織開(kāi)展政府采購(gòu)活動(dòng)，負(fù)責(zé)推動(dòng)落實(shí)采購(gòu)人主體責(zé)任。主要包括：匯總審核預(yù)算項(xiàng)目中的政府采購(gòu)預(yù)算；組織審查采購(gòu)需求和采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃，統(tǒng)籌安排本單位政府采購(gòu)項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度；組織本單位預(yù)留采購(gòu)份額面向中小企業(yè)采購(gòu)，落實(shí)支持中小企業(yè)發(fā)展政策；負(fù)責(zé)采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)的選擇、委托、協(xié)調(diào)和日常管理；組織采購(gòu)活動(dòng)中涉及的需求論證、單一來(lái)源采購(gòu)論證、采購(gòu)公告、結(jié)果公告、合同公告、采購(gòu)意向、履約驗(yàn)收和促進(jìn)中小企業(yè)采購(gòu)執(zhí)行情況等信息的公開(kāi)；組織委派采購(gòu)人代表、現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督人員和自行選定評(píng)審專(zhuān)家；組織確認(rèn)采購(gòu)文件和采購(gòu)結(jié)果、簽訂采購(gòu)合同、履約驗(yàn)收；組織形式和采購(gòu)方式變更、進(jìn)口產(chǎn)品采購(gòu)等涉及的報(bào)批工作；組織處理應(yīng)由采購(gòu)人答復(fù)的詢(xún)問(wèn)、質(zhì)疑，配合財(cái)政部門(mén)投訴處理、監(jiān)督檢查，接受審計(jì)部門(mén)、紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)等審計(jì)、監(jiān)察、巡察等。

4.負(fù)責(zé)政府采購(gòu)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的賬號(hào)密碼、數(shù)字證書(shū)、電子簽名和電子印章等的辦理、保管和使用管理，負(fù)責(zé)系統(tǒng)操作、政府采購(gòu)信息統(tǒng)計(jì)和分析工作。【提示：預(yù)算管理系統(tǒng)的操作及相關(guān)賬號(hào)密碼、證書(shū)等的辦理、保管和使用管理由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)，歸口管理部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)要加強(qiáng)工作溝通銜接】

5.負(fù)責(zé)政府采購(gòu)項(xiàng)目等相關(guān)檔案（含電子檔案）的資料收集、整理、歸檔、移交檔案室保存、借閱、銷(xiāo)毀等。

6.負(fù)責(zé)對(duì)接主管采購(gòu)人的歸口管理部門(mén)、同級(jí)財(cái)政政府采購(gòu)管理部門(mén)，辦理日常資料報(bào)送、業(yè)務(wù)咨詢(xún)、審核、審批等業(yè)務(wù)。

7. 參與單位內(nèi)部決策，履行部門(mén)職責(zé)，負(fù)責(zé)涉及本部門(mén)職能職責(zé)方面的資料準(zhǔn)備、資料報(bào)送和內(nèi)部報(bào)批報(bào)審等工作。

8.單位領(lǐng)導(dǎo)或者領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他有關(guān)政府采購(gòu)歸口管理工作。

（三）業(yè)務(wù)需求部門(mén)。業(yè)務(wù)需求部門(mén)是政府采購(gòu)項(xiàng)目采購(gòu)需求的提出和使用部門(mén)，主要負(fù)責(zé)項(xiàng)目預(yù)算申報(bào)或者立項(xiàng)、采購(gòu)需求管理和履約驗(yàn)收評(píng)價(jià)等工作，具體職責(zé)如下：【提示：為規(guī)范需求歸集和管理，對(duì)單位內(nèi)部具有普遍通用性的貨物、工程和服務(wù)，可確定一個(gè)專(zhuān)門(mén)的部門(mén)牽頭作為業(yè)務(wù)需求部門(mén)，如單位辦公用的桌椅、電腦、打印機(jī)等可由后勤服務(wù)部門(mén)牽頭作為業(yè)務(wù)需求部門(mén)】

1.按照單位預(yù)算管理要求和開(kāi)展業(yè)務(wù)需要，提供相關(guān)材料向財(cái)務(wù)部門(mén)申報(bào)項(xiàng)目預(yù)算；對(duì)需要報(bào)有關(guān)部門(mén)立項(xiàng)審批的采購(gòu)項(xiàng)目，按立項(xiàng)審批要求組織材料并申報(bào)。

2.根據(jù)批準(zhǔn)的預(yù)算，組織開(kāi)展需求調(diào)查，編制采購(gòu)需求和采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃，確定采購(gòu)意向信息，采購(gòu)需求應(yīng)當(dāng)合規(guī)、完整、明確。負(fù)責(zé)采購(gòu)執(zhí)行中涉及的采購(gòu)需求和采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃內(nèi)容的說(shuō)明、確認(rèn)和證明材料的提供。

3.提供涉及采購(gòu)組織形式、采購(gòu)方式變更和進(jìn)口產(chǎn)品采購(gòu)等論證、公示和報(bào)審等方面的相關(guān)證明和支撐材料。

4.負(fù)責(zé)采購(gòu)過(guò)程中可能涉及的推薦供應(yīng)商、委派采購(gòu)人代表、自行確定評(píng)審專(zhuān)家等工作。

5.負(fù)責(zé)草擬采購(gòu)合同，提交內(nèi)部審核。

6.負(fù)責(zé)供應(yīng)商履約管理，督促項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度，提出驗(yàn)收申請(qǐng)，參與驗(yàn)收活動(dòng)，對(duì)供應(yīng)商履約情況和項(xiàng)目績(jī)效進(jìn)行評(píng)價(jià)。

7.按照合同約定，申請(qǐng)支付采購(gòu)資金，提供支付依據(jù)。

8.按照采購(gòu)歸口管理部門(mén)的要求移交項(xiàng)目檔案資料。

9. 參與單位內(nèi)部決策，履行部門(mén)職責(zé)，負(fù)責(zé)涉及本部門(mén)職能職責(zé)方面的資料準(zhǔn)備、資料報(bào)送和內(nèi)部報(bào)批報(bào)審等工作。

10.單位領(lǐng)導(dǎo)或者領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他政府采購(gòu)執(zhí)行工作。

（四）財(cái)務(wù)部門(mén)。財(cái)務(wù)部門(mén)主要負(fù)責(zé)采購(gòu)預(yù)算編制、執(zhí)行管理和采購(gòu)資金支付等工作，具體職責(zé)如下：

1.負(fù)責(zé)政府采購(gòu)預(yù)算編制、報(bào)送、審核和調(diào)整，采購(gòu)資金的申請(qǐng)、審核、支付；組織協(xié)調(diào)財(cái)政預(yù)算評(píng)審等工作。

2.合理統(tǒng)籌安排采購(gòu)項(xiàng)目預(yù)算，組織開(kāi)展預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)工作；督促本單位采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，跟蹤項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況；對(duì)接聯(lián)系上級(jí)單位財(cái)務(wù)部門(mén)、同級(jí)財(cái)政部門(mén)的預(yù)算管理、國(guó)庫(kù)（支付中心）機(jī)構(gòu)。

3.審核采購(gòu)合同中涉及的項(xiàng)目預(yù)算、合同金額、支付條件等信息。

4.操作財(cái)政預(yù)算管理業(yè)務(wù)系統(tǒng)，負(fù)責(zé)本單位的賬號(hào)密碼、數(shù)字證書(shū)、電子簽名和電子印章等的辦理、保管和使用管理。

5.參與內(nèi)部決策活動(dòng)，履行財(cái)務(wù)監(jiān)督和管理職責(zé)，負(fù)責(zé)涉及本部門(mén)職能職責(zé)方面的資料準(zhǔn)備、資料報(bào)送和內(nèi)部報(bào)批報(bào)審等工作。

6.按照采購(gòu)歸口管理部門(mén)的要求移交項(xiàng)目檔案資料。

7.單位領(lǐng)導(dǎo)或者領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他有關(guān)政府采購(gòu)財(cái)務(wù)工作。

（五）紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)。紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)是負(fù)責(zé)本單位紀(jì)檢監(jiān)察工作的部門(mén)，主要負(fù)責(zé)本單位政府采購(gòu)領(lǐng)域廉政風(fēng)險(xiǎn)防范，具體職責(zé)如下：

1.負(fù)責(zé)本單位政府采購(gòu)領(lǐng)域黨風(fēng)廉政建設(shè)，提出健全完善內(nèi)控制度機(jī)制的建議意見(jiàn)，加強(qiáng)采購(gòu)廉政風(fēng)險(xiǎn)防范。

2.負(fù)責(zé)監(jiān)督本單位政府采購(gòu)活動(dòng)中相關(guān)部門(mén)和人員履職盡責(zé)情況，并根據(jù)相關(guān)法紀(jì)調(diào)查處理違法違紀(jì)問(wèn)題線索。

3.負(fù)責(zé)對(duì)接外部巡視巡察工作，組織報(bào)送涉及政府采購(gòu)相關(guān)資料，組織涉及政府采購(gòu)問(wèn)題的整改。

4. 參與單位內(nèi)部決策，履行部門(mén)職責(zé)，負(fù)責(zé)涉及本部門(mén)職能職責(zé)方面的資料準(zhǔn)備、資料報(bào)送和內(nèi)部報(bào)批報(bào)審等工作。

5.單位領(lǐng)導(dǎo)或者領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他有關(guān)政府采購(gòu)紀(jì)檢監(jiān)察工作。

（六）法規(guī)部門(mén)。法規(guī)部門(mén)主要負(fù)責(zé)本單位政府采購(gòu)領(lǐng)域法律風(fēng)險(xiǎn)防范工作，具體職責(zé)如下：

1.負(fù)責(zé)本單位政府采購(gòu)活動(dòng)中的法律風(fēng)險(xiǎn)防范，提出健全完善內(nèi)控制度機(jī)制的意見(jiàn)建議。

2.負(fù)責(zé)本單位政府采購(gòu)行為的合法性審查工作，參與單位內(nèi)部決策，履行部門(mén)職責(zé)，對(duì)項(xiàng)目采購(gòu)過(guò)程中涉及的采購(gòu)需求、采購(gòu)文件、委托代理協(xié)議、采購(gòu)合同、詢(xún)問(wèn)質(zhì)疑答復(fù)、信訪舉報(bào)處理、配合投訴答復(fù)等事項(xiàng)，進(jìn)行合法性審查，出具審查意見(jiàn)。

3.負(fù)責(zé)處理采購(gòu)過(guò)程中或者合同履約過(guò)程中發(fā)生的糾紛。

4.參與單位內(nèi)部決策，履行部門(mén)職責(zé)，負(fù)責(zé)涉及本部門(mén)職能職責(zé)方面的資料準(zhǔn)備、資料報(bào)送和內(nèi)部報(bào)批報(bào)審等工作。

5. 單位領(lǐng)導(dǎo)或者領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他有關(guān)政府采購(gòu)領(lǐng)域法律風(fēng)險(xiǎn)防范工作。

（七）資產(chǎn)管理部門(mén)。資產(chǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)政府采購(gòu)資產(chǎn)配置、登記和管理工作，具體職責(zé)如下：

1.負(fù)責(zé)本單位政府采購(gòu)資產(chǎn)配置數(shù)量、預(yù)算金額等審核管理工作。

2.負(fù)責(zé)本單位通過(guò)政府采購(gòu)取得的資產(chǎn)的接收、登記和管理工作。

3.參與單位內(nèi)部決策，履行部門(mén)職責(zé)，負(fù)責(zé)涉及本部門(mén)職能職責(zé)方面的資料準(zhǔn)備、資料報(bào)送和內(nèi)部報(bào)批報(bào)審等工作。

4. 單位領(lǐng)導(dǎo)或者領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他政府采購(gòu)資產(chǎn)配置、登記和管理工作。

（八）內(nèi)部審計(jì)部門(mén)。內(nèi)部審計(jì)部門(mén)主要負(fù)責(zé)對(duì)本單位政府采購(gòu)內(nèi)控制度的執(zhí)行和采購(gòu)行為的合法合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督，具體職責(zé)如下：

1. 對(duì)本單位政府采購(gòu)活動(dòng)的合法合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督，糾正違法違規(guī)行為，反映違法違規(guī)問(wèn)題；委派監(jiān)督人員，對(duì)評(píng)審專(zhuān)家抽取解密、簽到和評(píng)審委員會(huì)評(píng)審等環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督，糾正違法違規(guī)行為，反映違法違規(guī)問(wèn)題。

2.監(jiān)督本單位政府采購(gòu)內(nèi)控制度的執(zhí)行，對(duì)未執(zhí)行內(nèi)控制度的行為進(jìn)行糾正，提出健全完善內(nèi)控制度機(jī)制的建議意見(jiàn)。

3.對(duì)接外部審計(jì)，組織報(bào)送涉及政府采購(gòu)相關(guān)資料，組織涉及政府采購(gòu)問(wèn)題的整改。

4.參與單位內(nèi)部決策，履行部門(mén)職責(zé)，負(fù)責(zé)涉及本部門(mén)職能職責(zé)方面的資料準(zhǔn)備、資料報(bào)送和內(nèi)部報(bào)批報(bào)審等工作。

5.單位領(lǐng)導(dǎo)或者領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他有關(guān)政府采購(gòu)內(nèi)控制度執(zhí)行和采購(gòu)行為合法合規(guī)性監(jiān)督工作。

【提示：1.單位可根據(jù)本單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)職能職責(zé)，合理分配以上職責(zé)分工，可以新增或者細(xì)化職責(zé)。2.單位同一部門(mén)承擔(dān)以上多個(gè)部門(mén)職責(zé)的，可以將職責(zé)在現(xiàn)有部門(mén)之間適當(dāng)調(diào)配，或者在本部門(mén)內(nèi)部設(shè)置為崗位職責(zé)，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部崗位分離、相互監(jiān)督制約。 3.歸口部門(mén)的職責(zé)貫穿政府采購(gòu)活動(dòng)的全過(guò)程，涉及采購(gòu)人的所有主體責(zé)任；明確為其他部門(mén)負(fù)責(zé)的工作事項(xiàng)，歸口部門(mén)要負(fù)責(zé)指導(dǎo)和協(xié)調(diào)，沒(méi)有明確的事項(xiàng)，均由歸口部門(mén)負(fù)責(zé)】

三、內(nèi)部決策程序及流程

按照“三重一大”決策制度要求，規(guī)范高效決策，結(jié)合政府采購(gòu)項(xiàng)目預(yù)算金額、采購(gòu)事項(xiàng)重要程度、風(fēng)險(xiǎn)防控要求等因素，將決策程序分為一般決策程序、領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議決策程序、單位辦公會(huì)決策程序、黨委（組）會(huì)決策程序等四類(lèi)。

（一）一般決策程序?！咎崾荆褐饕m用單位政府采購(gòu)活動(dòng)中的一般決策事項(xiàng)，此環(huán)節(jié)涵蓋大部分決策事項(xiàng)】

1.部門(mén)內(nèi)部決策，即部門(mén)內(nèi)部辦理、復(fù)核、審定的審核簽字或者部門(mén)內(nèi)部會(huì)議審議等方式?jīng)Q策?！咎崾荆褐饕槍?duì)部門(mén)職責(zé)范圍內(nèi)的事項(xiàng)，需要部門(mén)確認(rèn)、審核、提交等事項(xiàng)，由部門(mén)根據(jù)不同事項(xiàng)確定部門(mén)內(nèi)部決策程序】

2.部門(mén)會(huì)簽（會(huì)商）決策，牽頭部門(mén)草擬意見(jiàn)會(huì)簽（會(huì)商）其他相關(guān)部門(mén)進(jìn)行決策?！咎崾荆褐饕婕皟蓚€(gè)以上部門(mén)職責(zé)的事項(xiàng)，此種方式是實(shí)現(xiàn)部門(mén)之間相互監(jiān)督、相互制約的重要手段，務(wù)必在部門(mén)職責(zé)和流程中明確責(zé)任分工、審核要點(diǎn)和標(biāo)準(zhǔn)】

3.單位領(lǐng)導(dǎo)審定決策，牽頭部門(mén)草擬意見(jiàn)報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)或者主要領(lǐng)導(dǎo)審核簽字進(jìn)行決策?！咎崾荆壕唧w決策事項(xiàng)由各單位根據(jù)實(shí)際情況自行確定，明確相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)和要求。如在一定數(shù)額內(nèi)的采購(gòu)項(xiàng)目實(shí)施方案及其采購(gòu)需求和采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃、以單位名義對(duì)外報(bào)送的文件資料或者開(kāi)展的活動(dòng)、需要更高層級(jí)決策等事項(xiàng)】

（二）領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議決策程序。【提示：主要適用于納入領(lǐng)導(dǎo)小組議事范圍的決策事項(xiàng)，一般是較為重大且需要集體決策的事項(xiàng)，未設(shè)立領(lǐng)導(dǎo)小組的，此部分決策事項(xiàng)由單位行政辦公會(huì)承擔(dān)】由牽頭部門(mén)報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)同意或領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)召集，明確審議議題和審議事項(xiàng)，小組各成員單位根據(jù)職責(zé)對(duì)審議事項(xiàng)進(jìn)行審議、獨(dú)立發(fā)表意見(jiàn)，綜合各方意見(jiàn)后作出決策?！咎崾荆壕唧w決策事項(xiàng)由各單位根據(jù)實(shí)際情況自行確定，主要在小組議事規(guī)則中進(jìn)行明確。如在一定數(shù)額以?xún)?nèi)的或具有一定社會(huì)影響的采購(gòu)項(xiàng)目實(shí)施方案及其采購(gòu)需求和采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃，采購(gòu)組織形式和采購(gòu)方式變更、社會(huì)代理機(jī)構(gòu)選擇、簽訂補(bǔ)充合同以及需要更高層級(jí)決策的重大事項(xiàng)要納入決策范疇】

（三）單位辦公會(huì)決策程序?！咎崾荆荷婕暗臎Q策事項(xiàng)要納入單位行政辦公會(huì)議事規(guī)則范圍，一般是政府采購(gòu)工作和采購(gòu)活動(dòng)中需要集體決策的重大事項(xiàng)】由牽頭部門(mén)報(bào)行政負(fù)責(zé)人同意或者行政負(fù)責(zé)人召集，明確審議議題和審議事項(xiàng)，單位行政領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門(mén)對(duì)審議事項(xiàng)進(jìn)行審議、獨(dú)立發(fā)表意見(jiàn)，綜合各方意見(jiàn)后作出決策?！咎崾荆壕唧w決策事項(xiàng)由各單位根據(jù)實(shí)際情況自行確定，主要在行政辦公會(huì)議事規(guī)則中進(jìn)行明確。如在一定數(shù)額以?xún)?nèi)的或具有較大社會(huì)影響的采購(gòu)項(xiàng)目實(shí)施方案、采購(gòu)需求和采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃，涉及政府采購(gòu)內(nèi)控制度機(jī)制的調(diào)整變動(dòng)，采購(gòu)進(jìn)口產(chǎn)品、單一來(lái)源采購(gòu)、采購(gòu)預(yù)算調(diào)整、審計(jì)反饋問(wèn)題整改以及需要送黨委（組）會(huì)議決策的重大事項(xiàng)】

（四）黨委（組）會(huì)決策程序。【提示：涉及的決策事項(xiàng)要納入黨委（組）會(huì)議事規(guī)則范圍，屬于單位最高決策機(jī)制，主要是政府采購(gòu)工作和采購(gòu)活動(dòng)中需要集體決策的特別重大事項(xiàng)】由牽頭部門(mén)報(bào)黨委負(fù)責(zé)人同意或者黨委負(fù)責(zé)人召集，明確審議議題和審議事項(xiàng)，單位黨委領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門(mén)對(duì)審議事項(xiàng)進(jìn)行審議、獨(dú)立發(fā)表意見(jiàn)，綜合各方意見(jiàn)后作出決策?！咎崾荆壕唧w決策事項(xiàng)由各單位根據(jù)實(shí)際情況自行確定，主要在黨委（組）會(huì)議事規(guī)則中進(jìn)行明確。如達(dá)到一定數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)或具有較大社會(huì)影響的采購(gòu)項(xiàng)目實(shí)施方案及其采購(gòu)需求和采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃，涉及政府采購(gòu)內(nèi)控制度機(jī)制的重大調(diào)整變動(dòng)，達(dá)到一定數(shù)額的進(jìn)口產(chǎn)品采購(gòu)、單一來(lái)源采購(gòu)、采購(gòu)預(yù)算調(diào)整，年度采購(gòu)預(yù)算安排和采購(gòu)政策落實(shí)情況、巡視巡察反饋問(wèn)題整改以及需要對(duì)外報(bào)送的重大事項(xiàng)】

【提示：1.以上事項(xiàng)以及在流程管理中提到的決策事項(xiàng)，建議對(duì)應(yīng)的決策層級(jí)供單位在制定內(nèi)控制度過(guò)程中參考，實(shí)踐中不建議降低決策層級(jí)；2.合理設(shè)置不同決策層級(jí)對(duì)應(yīng)的決策事項(xiàng)，在實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，要兼顧效率，一般情況下，決策層級(jí)越高對(duì)應(yīng)決策事項(xiàng)的數(shù)量相對(duì)較少】

四、崗位設(shè)置及風(fēng)險(xiǎn)控制

（一）崗位設(shè)置要求。歸口管理部門(mén)應(yīng)明確政府采購(gòu)專(zhuān)管員，負(fù)責(zé)本單位政府采購(gòu)工作的組織和協(xié)調(diào)；主管采購(gòu)人歸口管理部門(mén)的專(zhuān)管員還需負(fù)責(zé)指導(dǎo)和協(xié)調(diào)下屬單位政府采購(gòu)工作。業(yè)務(wù)需求部門(mén)應(yīng)明確一名工作人員，負(fù)責(zé)項(xiàng)目采購(gòu)過(guò)程中的溝通協(xié)調(diào)工作；明確負(fù)責(zé)采購(gòu)需求制定的工作人員，負(fù)責(zé)按照規(guī)定牽頭組織編制采購(gòu)需求。

（二）風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)包括法律風(fēng)險(xiǎn)、廉政風(fēng)險(xiǎn)、輿情風(fēng)險(xiǎn)?！咎崾荆悍娠L(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)對(duì)照《政府采購(gòu)法》和《政府采購(gòu)法實(shí)施條例》法律責(zé)任中涉及采購(gòu)人及其工作人員的責(zé)任；廉政風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)是單位黨委的廉政風(fēng)險(xiǎn)和參與采購(gòu)活動(dòng)的公職人員的廉政風(fēng)險(xiǎn)；輿情風(fēng)險(xiǎn)主要是采購(gòu)過(guò)程中采購(gòu)信息公開(kāi)發(fā)布引起社會(huì)關(guān)注而產(chǎn)生的輿情風(fēng)險(xiǎn)】

1.各部門(mén)要依據(jù)部門(mén)職責(zé)，認(rèn)真梳理不同業(yè)務(wù)、環(huán)節(jié)、崗位需要重點(diǎn)控制的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，建立制度規(guī)則、風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)等臺(tái)賬；合理設(shè)置崗位，細(xì)化內(nèi)部人員崗位分工，明確經(jīng)辦、審核崗位的工作要求和執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)?！咎崾荆簫徫辉O(shè)置及風(fēng)險(xiǎn)控制，是對(duì)單位內(nèi)設(shè)部門(mén)的內(nèi)控管理提出的細(xì)化要求，內(nèi)設(shè)部門(mén)對(duì)照內(nèi)控制度的職責(zé)分工進(jìn)行細(xì)化明確】

2.建立崗位之間相互監(jiān)督制約機(jī)制。采購(gòu)需求制定與內(nèi)部審核、采購(gòu)文件編制與復(fù)核、合同簽訂與驗(yàn)收等崗位原則上應(yīng)當(dāng)分開(kāi)設(shè)置，評(píng)審現(xiàn)場(chǎng)組織、單一來(lái)源采購(gòu)項(xiàng)目議價(jià)、質(zhì)疑答復(fù)、合同簽訂、履約驗(yàn)收等相關(guān)業(yè)務(wù)，原則上應(yīng)當(dāng)由2人以上共同辦理，并明確主要負(fù)責(zé)人員。【提示：合同簽訂、驗(yàn)收和保管人員可以分別由歸口管理部門(mén)、業(yè)務(wù)需求部門(mén)、資產(chǎn)管理部門(mén)等進(jìn)行明確，也可以在同一部門(mén)，但負(fù)責(zé)采購(gòu)需求制定的人員不得負(fù)責(zé)采購(gòu)需求的審核，負(fù)責(zé)合同簽訂的人員不得負(fù)責(zé)驗(yàn)收工作，負(fù)責(zé)驗(yàn)收的人員不得負(fù)責(zé)保管】

3.建立輪崗交流制度，歸口管理部門(mén)、業(yè)務(wù)需求部門(mén)要根據(jù)政府采購(gòu)崗位風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)設(shè)定輪崗周期，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)高的崗位原則上5年輪崗，不具備輪崗條件的，期滿后進(jìn)行內(nèi)部專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。業(yè)務(wù)需求部門(mén)要建立健全政府采購(gòu)在崗監(jiān)督、離崗審查和項(xiàng)目責(zé)任追溯制度?！咎崾荆浩渌嚓P(guān)部門(mén)，根據(jù)職能職責(zé)，明確涉及相關(guān)業(yè)務(wù)辦理的人員和崗位，涉及使用內(nèi)控管理信息系統(tǒng)的，要重點(diǎn)強(qiáng)化人員身份驗(yàn)證、崗位業(yè)務(wù)授權(quán)、系統(tǒng)操作記錄、電子檔案管理等方面的內(nèi)部管理】

五、采購(gòu)流程及職責(zé)任務(wù)

根據(jù)國(guó)家、省政府采購(gòu)法律法規(guī)制度規(guī)定以及我市印發(fā)的政府采購(gòu)文件，對(duì)照采購(gòu)人需要落實(shí)的主體責(zé)任和履行的職責(zé)，制定本單位內(nèi)部采購(gòu)流程及要求。采購(gòu)人公開(kāi)發(fā)布信息以及對(duì)涉及國(guó)家秘密的工程、貨物、服務(wù)進(jìn)行采購(gòu)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守保密規(guī)定，不得公開(kāi)涉及國(guó)家秘密、商業(yè)秘密、個(gè)人隱私的政府采購(gòu)信息。

（一）編制政府采購(gòu)預(yù)算

1.相關(guān)制度依據(jù)?！墩少?gòu)法》第三十三條、市財(cái)政局印發(fā)的部門(mén)預(yù)算編制通知、市本級(jí)《政府集中采購(gòu)目錄及標(biāo)準(zhǔn)》《財(cái)政部 工業(yè)和信息化部關(guān)于印發(fā)〈政府采購(gòu)促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展管理辦法〉的通知》（財(cái)庫(kù)〔2020〕46號(hào)）?！咎崾荆荷婕暗南嚓P(guān)制度依據(jù)調(diào)整后，要及時(shí)更新完善內(nèi)控制度要求】

2.職責(zé)分工。業(yè)務(wù)需求部門(mén)負(fù)責(zé)提出項(xiàng)目需求，提供預(yù)算編制的基礎(chǔ)材料及費(fèi)用構(gòu)成明細(xì)，提出涉及的政府采購(gòu)事項(xiàng)和對(duì)應(yīng)的預(yù)算；歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)審核預(yù)算項(xiàng)目中涉及的政府采購(gòu)預(yù)算；財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)組織匯總、審核、編制和報(bào)送政府采購(gòu)預(yù)算。

3.基本流程

（1）提出項(xiàng)目預(yù)算需求。業(yè)務(wù)需求部門(mén)根據(jù)單位部門(mén)預(yù)算編制工作要求，經(jīng)過(guò)市場(chǎng)調(diào)查并結(jié)合實(shí)際工作需求、同類(lèi)項(xiàng)目歷史成交情況、“貨比三家” 等情況，測(cè)算項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)構(gòu)成，提出下一年度項(xiàng)目預(yù)算需求，在每年XX月前填報(bào)《項(xiàng)目預(yù)算申請(qǐng)表》，履行決策程序【提示：建議一般決策程序報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審定】，報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)初審、匯總。

【提示：各單位可根據(jù)實(shí)際，區(qū)分項(xiàng)目屬性確定不同的編制要求，對(duì)于常年實(shí)施的項(xiàng)目，可依據(jù)上一期經(jīng)費(fèi)測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合實(shí)際作適當(dāng)調(diào)整后，確定項(xiàng)目預(yù)算需求；對(duì)于一次性項(xiàng)目，要嚴(yán)格測(cè)算項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)需求及構(gòu)成明細(xì)】

（2）財(cái)務(wù)部門(mén)審核。財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)單位預(yù)算編制管理要求，對(duì)業(yè)務(wù)需求部門(mén)提交的項(xiàng)目預(yù)算申請(qǐng)進(jìn)行審核，對(duì)金額較大、技術(shù)復(fù)雜、專(zhuān)業(yè)性強(qiáng)的一次性項(xiàng)目，委托第三方專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行預(yù)算審查【提示：審核內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括項(xiàng)目實(shí)施的必要性、申報(bào)材料是否符合預(yù)算編制要求、經(jīng)費(fèi)安排的合理性等，如是否落實(shí)“過(guò)緊日子”“厲行節(jié)約 反對(duì)浪費(fèi)”等要求。委托第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行審查的項(xiàng)目，單位可結(jié)合實(shí)際，確定項(xiàng)目類(lèi)型】。不符合要求的，不予納入預(yù)算安排，并反饋業(yè)務(wù)需求部門(mén)；需要補(bǔ)充完善的，反饋業(yè)務(wù)需求部門(mén)進(jìn)行說(shuō)明或者補(bǔ)充材料。

（3）編制采購(gòu)預(yù)算。經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)審核，符合要求的項(xiàng)目，反饋業(yè)務(wù)需求部門(mén)和歸口管理部門(mén)。對(duì)于其中涉及采購(gòu)貨物、工程或者服務(wù)的，由業(yè)務(wù)需求部門(mén)根據(jù)政府采購(gòu)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，梳理涉及政府采購(gòu)的事項(xiàng)，確定對(duì)應(yīng)的采購(gòu)品目和預(yù)算金額，送歸口管理部門(mén)審核。歸口管理部門(mén)進(jìn)行審核后，符合要求的，匯總報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)；不符合要求的，反饋業(yè)務(wù)需求部門(mén)進(jìn)行補(bǔ)充完善。

（4）確定項(xiàng)目預(yù)算需求。財(cái)務(wù)部門(mén)匯總預(yù)算項(xiàng)目及涉及的采購(gòu)預(yù)算，履行決策程序【提示：建議最終經(jīng)單位黨委（組）會(huì)議審議后確定】，按規(guī)定報(bào)主管采購(gòu)人和市財(cái)政局。

【提示：在項(xiàng)目預(yù)算編制時(shí)，單位可以按照預(yù)算編制方面的內(nèi)控制度執(zhí)行，涉及采購(gòu)預(yù)算的編制，建議按上述要求執(zhí)行。同時(shí)，各單位可以結(jié)合實(shí)際，在“二上”前編制采購(gòu)預(yù)算。涉及政府采購(gòu)預(yù)算編制的審核主要看采購(gòu)品目歸集是否準(zhǔn)確，是否存在應(yīng)編未編和誤編，是否應(yīng)當(dāng)專(zhuān)門(mén)或者部分面向中小企業(yè)采購(gòu)，不面向中小企業(yè)采購(gòu)的理由依據(jù)是否充分】

4.預(yù)留采購(gòu)份額專(zhuān)門(mén)面向中小企業(yè)采購(gòu)。根據(jù)《財(cái)政部 工業(yè)和信息化部關(guān)于印發(fā)〈政府采購(gòu)促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展管理辦法〉的通知》（財(cái)庫(kù)〔2020〕46號(hào)）有關(guān)規(guī)定，主管采購(gòu)人負(fù)責(zé)統(tǒng)籌落實(shí)本部門(mén)（系統(tǒng)）預(yù)留份額面向中小企業(yè)采購(gòu)政策。除《政府采購(gòu)促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展管理辦法》規(guī)定可以不專(zhuān)門(mén)面向中小企業(yè)采購(gòu)的情形外，采購(gòu)預(yù)算在公開(kāi)招標(biāo)限額以下的貨物、工程和服務(wù)政府采購(gòu)項(xiàng)目，原則上專(zhuān)門(mén)面向中小企業(yè)采購(gòu)；公開(kāi)招標(biāo)限額以上的貨物、工程和服務(wù)采購(gòu)項(xiàng)目，可預(yù)留部分份額專(zhuān)門(mén)面向中小企業(yè)采購(gòu)，確保預(yù)留采購(gòu)預(yù)算總額的30%以上專(zhuān)門(mén)面向中小企業(yè)采購(gòu)，其中預(yù)留給小微企業(yè)的比例不低于60%。業(yè)務(wù)需求部門(mén)應(yīng)當(dāng)結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際情況，在確定采購(gòu)品目后，根據(jù)《政府采購(gòu)促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展管理辦法》第二、三、四條的規(guī)定，確定是否可以專(zhuān)門(mén)面向中小企業(yè)采購(gòu)。

5. 執(zhí)行中追加、調(diào)劑預(yù)算和提前采購(gòu)。執(zhí)行中需要追加預(yù)算的，由業(yè)務(wù)需求部門(mén)提出申請(qǐng)并提供相應(yīng)依據(jù)，財(cái)務(wù)部門(mén)審核后，履行決策程序【提示：建議最終經(jīng)單位黨委（組）會(huì)議審議】，報(bào)主管采購(gòu)人和市財(cái)政局。需要調(diào)劑預(yù)算的，應(yīng)當(dāng)符合本級(jí)預(yù)算調(diào)劑管理辦法規(guī)定，由業(yè)務(wù)需求部門(mén)提出申請(qǐng)并提供相應(yīng)依據(jù)，財(cái)務(wù)部門(mén)審核后，履行決策程序【提示：重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)將政府采購(gòu)預(yù)算調(diào)整為非政府采購(gòu)預(yù)算的審核，建議一般事項(xiàng)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議或者單位行政辦公會(huì)審議，重要事項(xiàng)最終經(jīng)單位黨委（組）會(huì)議審議】，報(bào)主管采購(gòu)人和市財(cái)政局。對(duì)符合財(cái)政部門(mén)規(guī)定可以提前采購(gòu)的項(xiàng)目或者可以簽訂三年合同履行期限的服務(wù)項(xiàng)目，由歸口管理部門(mén)組織業(yè)務(wù)需求部門(mén)申報(bào)，財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)籌預(yù)算安排，履行決策程序【提示：建議領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議決策，金額較大、一次性項(xiàng)目或者批量申請(qǐng)的建議通過(guò)單位行政辦公會(huì)或者黨委（組）會(huì)審議】，向主管采購(gòu)人、市財(cái)政局申請(qǐng)?zhí)崆安少?gòu)預(yù)算指標(biāo)或者同意簽訂三年履行期限合同?！咎崾荆褐攸c(diǎn)審核未來(lái)預(yù)算是否能夠足額保障，是否符合簽訂不超過(guò)三年履行期限合同的條件】

（二）公開(kāi)采購(gòu)意向

1.相關(guān)制度依據(jù)。大慶市財(cái)政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《黑龍江省財(cái)政廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)庫(kù)〔2020〕10號(hào)文件的通知》的通知（慶財(cái)采〔2020〕17號(hào)）。

2.職責(zé)分工。業(yè)務(wù)需求部門(mén)負(fù)責(zé)提供采購(gòu)意向公開(kāi)內(nèi)容，歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)組織公開(kāi)本單位采購(gòu)意向。

3.基本流程。

（1）確定意向公開(kāi)內(nèi)容。業(yè)務(wù)需求部門(mén)根據(jù)批復(fù)的采購(gòu)預(yù)算，結(jié)合項(xiàng)目實(shí)施安排，確定采購(gòu)項(xiàng)目名稱(chēng)、采購(gòu)品目、主要標(biāo)的、預(yù)算金額、計(jì)劃實(shí)施時(shí)間、供應(yīng)商資格要求等意向信息，履行決策程序（一般決策程序），報(bào)歸口管理部門(mén)。

（2）發(fā)布采購(gòu)意向。歸口管理部門(mén)匯總、審核業(yè)務(wù)需求部門(mén)提交的采購(gòu)意向信息，通過(guò)政府采購(gòu)網(wǎng)等系統(tǒng)錄入、發(fā)布采購(gòu)意向信息。審核不符合規(guī)定的，反饋業(yè)務(wù)需求部門(mén)進(jìn)行補(bǔ)充完善。

（3）防范處置風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)現(xiàn)存在不能通過(guò)替換、隱藏、刪除等方式處理的涉密敏感信息，履行決策程序【提示：建議履行一般決策程序，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，需經(jīng)單位主要負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)】，提交發(fā)布，并建立應(yīng)急處置預(yù)案。

【提示：建議主要審核擬公開(kāi)的采購(gòu)意向信息是否與批復(fù)的采購(gòu)預(yù)算信息和本單位采購(gòu)實(shí)施進(jìn)度安排一致，是否符合政府采購(gòu)信息發(fā)布管理要求】

（三）制定采購(gòu)需求

1.相關(guān)制度依據(jù)。《政府采購(gòu)法實(shí)施條例》第十一條、十五條，《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)政府采購(gòu)需求和履約驗(yàn)收管理的指導(dǎo)意見(jiàn)》（財(cái)庫(kù)〔2016〕205號(hào)），《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈政府采購(gòu)需求管理辦法〉的通知》（財(cái)庫(kù)〔2021〕22號(hào)）。

2.職責(zé)分工。業(yè)務(wù)需求部門(mén)負(fù)責(zé)采購(gòu)需求的編制，歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)組織采購(gòu)需求的審查。

3.基本流程。采購(gòu)需求應(yīng)當(dāng)依據(jù)批復(fù)的部門(mén)預(yù)算（工程項(xiàng)目概預(yù)算）編制。采購(gòu)需求包括技術(shù)、商務(wù)、安全等要求。

（1）提出采購(gòu)需求。業(yè)務(wù)需求部門(mén)負(fù)責(zé)采購(gòu)需求編制，開(kāi)展需求調(diào)查，提出采購(gòu)需求，履行決策程序【提示：建議一般審核程序，部門(mén)內(nèi)部要通過(guò)集體決策】，報(bào)歸口管理部門(mén)【提示：業(yè)務(wù)需求部門(mén)要嚴(yán)格按照《政府采購(gòu)需求管理辦法》規(guī)定的內(nèi)容和要求，編制采購(gòu)需求；履行決策程序過(guò)程中，重點(diǎn)對(duì)需要審查的事項(xiàng)進(jìn)行審核】。業(yè)務(wù)需求部門(mén)可以自行組織編制采購(gòu)需求，也可以委托專(zhuān)家、采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)或者其他第三方機(jī)構(gòu)編制。委托專(zhuān)家、采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)或者第三方機(jī)構(gòu)編制的采購(gòu)需求，需經(jīng)業(yè)務(wù)需求部門(mén)逐一審核確認(rèn)，并由業(yè)務(wù)需求部門(mén)對(duì)其提出的采購(gòu)需求負(fù)責(zé)。

（2）審查采購(gòu)需求。歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)組織需求審查，依據(jù)《政府采購(gòu)需求管理辦法》規(guī)定的審查標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審查，形成審查意見(jiàn)后，履行決策程序【提示：建議履行一般決策程序】，反饋業(yè)務(wù)需求部門(mén)。如需修改的，由業(yè)務(wù)需求部門(mén)修改后，報(bào)歸口管理部門(mén)組織重新審查。歸口管理部門(mén)可以委托專(zhuān)家、采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)或者其他第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行需求審查，但不得委托參與采購(gòu)需求編制的專(zhuān)家、采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)或者其他第三方機(jī)構(gòu)。歸口管理部門(mén)對(duì)委托采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)或者其他第三方機(jī)構(gòu)出具的審查意見(jiàn)負(fù)責(zé)。

（3）確定采購(gòu)需求。采購(gòu)需求審查通過(guò)后，業(yè)務(wù)需求部門(mén)負(fù)責(zé)組織履行決策程序【提示：根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際制定不同的內(nèi)部決策程序】，確定采購(gòu)需求?！咎崾荆褐饕獙徍耸欠癜凑找?guī)定開(kāi)展審查，審查內(nèi)容是否齊全】

（4）采購(gòu)需求調(diào)整。采購(gòu)需求確定后，在后續(xù)開(kāi)展采購(gòu)活動(dòng)的過(guò)程中需要調(diào)整的，由業(yè)務(wù)需求部門(mén)調(diào)整后，組織履行決策程序【提示：建議以一般決策程序?yàn)橹?，涉及主體關(guān)鍵性?xún)?nèi)容的調(diào)整，建議結(jié)合項(xiàng)目情況采取領(lǐng)導(dǎo)小組、行政辦公會(huì)或者黨委（組）會(huì)議等方式?jīng)Q策】。調(diào)整內(nèi)容較多的，在履行決策程序前，由歸口管理部門(mén)組織審查。

（四）編制采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃

1.相關(guān)制度依據(jù)。采購(gòu)法實(shí)施條例第二十九條，《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈政府采購(gòu)需求管理辦法〉的通知》（財(cái)庫(kù)〔2021〕22號(hào)）。

2.職責(zé)分工。業(yè)務(wù)需求部門(mén)負(fù)責(zé)編制采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃，歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)組織審查。

3.基本流程。采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、政府采購(gòu)政策和國(guó)家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合采購(gòu)需求的特點(diǎn)確定。

（1）擬定采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃。業(yè)務(wù)需求部門(mén)負(fù)責(zé)擬定采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃，履行決策程序【提示：建議一般審核程序，部門(mén)內(nèi)部通過(guò)集體決策，征求財(cái)務(wù)、法規(guī)部門(mén)意見(jiàn)】，報(bào)歸口管理部門(mén)【提示：業(yè)務(wù)需求部門(mén)要嚴(yán)格按照《政府采購(gòu)需求管理辦法》規(guī)定的內(nèi)容和要求，編制采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃；履行決策程序過(guò)程中，重點(diǎn)對(duì)需要審查的事項(xiàng)進(jìn)行審核】。業(yè)務(wù)需求部門(mén)可以自行組織編制采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃，也可以委托專(zhuān)家、采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)或者其他第三方機(jī)構(gòu)編制。業(yè)務(wù)需求部門(mén)對(duì)委托專(zhuān)家、采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)或者第三方機(jī)構(gòu)編制的采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃負(fù)責(zé)。

（2）審查采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃。歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)組織審查采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃，依據(jù)《政府采購(gòu)需求管理辦法》規(guī)定的審查標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審查，形成審查意見(jiàn)后，履行決策程序【提示：建議履行一般決策程序】，反饋業(yè)務(wù)需求部門(mén)。如需修改的，由業(yè)務(wù)需求部門(mén)修改后，報(bào)歸口管理部門(mén)重新審查。歸口管理部門(mén)可以委托專(zhuān)家、采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)或者其他第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行需求審查，但不得委托參與采購(gòu)需求編制的專(zhuān)家、采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)或者其他第三方機(jī)構(gòu)。歸口管理部門(mén)對(duì)委托專(zhuān)家、采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)或者其他第三方機(jī)構(gòu)出具的審查意見(jiàn)負(fù)責(zé)?！咎崾荆翰少?gòu)需求和采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃編制兩個(gè)環(huán)節(jié)可以合并執(zhí)行，但需體現(xiàn)采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃是依據(jù)采購(gòu)需求編制】

（3）確定采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃。審查通過(guò)后，業(yè)務(wù)需求部門(mén)負(fù)責(zé)組織履行決策程序【提示：根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際履行不同的內(nèi)部決策程序】，確定采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃?！咎崾荆褐饕獙徍耸欠癜凑找?guī)定開(kāi)展審查，審查內(nèi)容是否完整】

（4）采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃調(diào)整。采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃確定后，在后續(xù)開(kāi)展采購(gòu)活動(dòng)的過(guò)程中需要調(diào)整的，由業(yè)務(wù)需求部門(mén)負(fù)責(zé)調(diào)整，組織履行決策程序【提示：建議以一般決策程序?yàn)橹?，涉及主體關(guān)鍵性?xún)?nèi)容的調(diào)整，建議結(jié)合項(xiàng)目情況采取領(lǐng)導(dǎo)小組、行政辦公會(huì)或者黨委（組）會(huì)等方式?jīng)Q策】。調(diào)整內(nèi)容較多的，在履行決策程序前，由歸口管理部門(mén)組織審查。

（5）采購(gòu)計(jì)劃審批備案。業(yè)務(wù)需求部門(mén)根據(jù)市財(cái)政局規(guī)定的格式，向歸口管理部門(mén)提供采購(gòu)計(jì)劃審批備案所需填報(bào)事項(xiàng)，履行決策程序【提示：履行一般決策程序】，報(bào)歸口管理部門(mén)匯總、統(tǒng)籌、審核【提示：此處歸口管理部門(mén)需要重點(diǎn)統(tǒng)籌項(xiàng)目實(shí)施時(shí)間、面向中小企業(yè)采購(gòu)份額預(yù)留等，重點(diǎn)審核采購(gòu)品目、實(shí)施形式、組織方式、采購(gòu)方式、數(shù)量、單價(jià)、金額以及有關(guān)情況說(shuō)明等事項(xiàng)】。

1.實(shí)施形式包括委托采購(gòu)、自行組織采購(gòu)、續(xù)簽合同等。

2.采購(gòu)組織形式包括政府集中采購(gòu)、部門(mén)集中采購(gòu)、分散采購(gòu)等。

3.采購(gòu)方式包括公開(kāi)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性磋商、競(jìng)爭(zhēng)性談判、詢(xún)價(jià)采購(gòu)、單一來(lái)源、協(xié)議供貨、電子賣(mài)場(chǎng)、定點(diǎn)采購(gòu)、網(wǎng)上競(jìng)價(jià)（服務(wù)工程超市）等。

（6）采購(gòu)執(zhí)行。需要開(kāi)展采購(gòu)活動(dòng)前，財(cái)務(wù)部門(mén)選擇采購(gòu)計(jì)劃申請(qǐng)采購(gòu)，市財(cái)政局業(yè)務(wù)科室審核后，歸口管理部門(mén)選擇對(duì)應(yīng)的采購(gòu)計(jì)劃確認(rèn)實(shí)施方式、組織形式、采購(gòu)方式。

（7）采購(gòu)計(jì)劃調(diào)整。編制采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃時(shí)，若發(fā)現(xiàn)預(yù)算編制采購(gòu)品目與實(shí)際采購(gòu)內(nèi)容不匹配的，在符合預(yù)算管理和資產(chǎn)管理規(guī)定的前提下，可根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整采購(gòu)品目。已審批備案的采購(gòu)計(jì)劃原則上不得調(diào)整，確需調(diào)整的，在符合資產(chǎn)和預(yù)算管理規(guī)定的前提下，履行決策程序【提示：建議履行一般決策程序，如涉及采購(gòu)品目、數(shù)量單價(jià)、預(yù)算金額、采購(gòu)執(zhí)行方式、面向中小企業(yè)采購(gòu)份額預(yù)留等事項(xiàng)的調(diào)整，建議根據(jù)情況履行領(lǐng)導(dǎo)小組及以上的決策程序】，根據(jù)職能分別由歸口管理部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)向市財(cái)政局提出調(diào)整申請(qǐng)。

（五）采購(gòu)方式變更審核。

1.相關(guān)制度依據(jù)。《政府采購(gòu)法》第三章、《政府采購(gòu)法實(shí)施條例》第三章。

達(dá)到公開(kāi)招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，項(xiàng)目符合公開(kāi)招標(biāo)之外采購(gòu)方式適用情形需要采取公開(kāi)招標(biāo)之外采購(gòu)方式的，應(yīng)當(dāng)向市財(cái)政局申請(qǐng)采購(gòu)方式變更?！咎崾荆翰少?gòu)方式選擇要根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際需求合理確定，不建議未達(dá)到公開(kāi)招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目一律選擇公開(kāi)招標(biāo)；也不建議達(dá)到公開(kāi)招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但選擇公開(kāi)招標(biāo)之外采購(gòu)方式更有利于實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目采購(gòu)目標(biāo)的項(xiàng)目，不選擇更適合的采購(gòu)方式】

采取單一來(lái)源采購(gòu)方式的，均要組織論證、公示，達(dá)到公開(kāi)招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的，報(bào)市財(cái)政局批準(zhǔn)方式變更。【提示：根據(jù)2015年財(cái)政部向山西省財(cái)政廳回復(fù)的《關(guān)于未達(dá)到公開(kāi)招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)項(xiàng)目采購(gòu)方式適用等問(wèn)題的函》，未達(dá)到公開(kāi)招標(biāo)限額標(biāo)準(zhǔn)（小于400萬(wàn)元）的，經(jīng)專(zhuān)家論證，可不公示，也無(wú)需獲得同級(jí)財(cái)政部門(mén)批準(zhǔn)，在上報(bào)政府采購(gòu)計(jì)劃時(shí)上傳專(zhuān)家論證意見(jiàn)即可】

2.職責(zé)分工。業(yè)務(wù)需求部門(mén)負(fù)責(zé)提出申請(qǐng)并提供相關(guān)證明材料，歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)組織論證、公示、申報(bào)等工作。

3.基本流程。業(yè)務(wù)需求部門(mén)根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際，提出采購(gòu)方式變更的需求并提供相關(guān)證明材料，履行決策程序【提示：建議履行一般決策程序，部門(mén)會(huì)簽報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審核；達(dá)到一定數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目或者單一來(lái)源采購(gòu)項(xiàng)目，至少履行領(lǐng)導(dǎo)小組以上決策程序】，歸口管理部門(mén)組織報(bào)主管采購(gòu)人、市財(cái)政局審核。采取單一來(lái)源采購(gòu)方式的，業(yè)務(wù)需求部門(mén)提供相關(guān)證明材料后，歸口管理部門(mén)組織專(zhuān)業(yè)人員進(jìn)行論證、公示通過(guò)后，再履行決策程序。

對(duì)未達(dá)到公開(kāi)招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)已采取公開(kāi)招標(biāo)方式采購(gòu)廢標(biāo)的項(xiàng)目，需要采取公開(kāi)招標(biāo)之外的其他采購(gòu)方式的，履行決策程序即可，無(wú)需報(bào)市財(cái)政局審批。采取單一來(lái)源采購(gòu)方式的，要論證、公示通過(guò)后，再履行決策程序?！咎崾荆?jiǎn)挝粌?nèi)部審核決策環(huán)節(jié)和主管采購(gòu)人審核環(huán)節(jié)要重點(diǎn)對(duì)選擇的采購(gòu)方式是否符合法定采購(gòu)方式的適用情形進(jìn)行審核；審核提供的證明材料和所述項(xiàng)目實(shí)際情況是否屬實(shí)，方式變更理由是否充分】

4.單一來(lái)源采購(gòu)方式的選擇。堅(jiān)持從嚴(yán)從緊的原則，審慎選擇單一來(lái)源采購(gòu)方式，對(duì)只能從唯一供應(yīng)商處采購(gòu)的，應(yīng)當(dāng)圍繞采購(gòu)法實(shí)施條例第二十七條“因貨物或者服務(wù)使用不可替代的專(zhuān)利、專(zhuān)有技術(shù)，或者公共服務(wù)項(xiàng)目有特殊要求的，導(dǎo)致只能從某一特定供應(yīng)商處采購(gòu)”的規(guī)定情形，結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際，論證供應(yīng)商的唯一性，即全國(guó)范圍內(nèi)只有唯一供應(yīng)商能夠滿足需求。

歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)組織不少于3名中級(jí)以上職稱(chēng)且與項(xiàng)目專(zhuān)業(yè)相關(guān)的專(zhuān)業(yè)人員（非本單位、非潛在供應(yīng)商及其關(guān)聯(lián)單位人員），對(duì)照單一來(lái)源采購(gòu)的適用情形，圍繞業(yè)務(wù)需求部門(mén)提出的采購(gòu)需求，對(duì)供應(yīng)商的唯一性進(jìn)行完整、清晰的闡述，提出明確的建議；歸口管理部門(mén)根據(jù)論證意見(jiàn)將專(zhuān)家論證意見(jiàn)及征求意見(jiàn)公示材料在黑龍江省政府采購(gòu)網(wǎng)-大慶分網(wǎng)發(fā)布并公示（不少于5個(gè)工作日），收到異議的相關(guān)事項(xiàng)和內(nèi)容組織補(bǔ)充論證，論證后認(rèn)為異議成立的，依法采取其他采購(gòu)方式；論證后認(rèn)為異議不成立的，應(yīng)將異議不成立的論證意見(jiàn)再次進(jìn)行公示，并將相關(guān)情況告知提出異議的供應(yīng)商，再次公示，直至無(wú)異議為止。

對(duì)因發(fā)生不可預(yù)見(jiàn)的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購(gòu)的，應(yīng)當(dāng)具有充分的依據(jù)和理由。

對(duì)保證原有采購(gòu)項(xiàng)目一致性或者服務(wù)配套要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購(gòu)的，添購(gòu)金額不超過(guò)原合同金額的百分之十。

【提示：對(duì)于沒(méi)有達(dá)到公開(kāi)招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的政府采購(gòu)項(xiàng)目，采購(gòu)人應(yīng)對(duì)單一來(lái)源采購(gòu)項(xiàng)目的論據(jù)是否充分和是否符合單一來(lái)源規(guī)定條件負(fù)責(zé)，要通過(guò)建立和完善內(nèi)部管理制度，強(qiáng)化采購(gòu)、財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)部門(mén)（崗位）責(zé)任，結(jié)合采購(gòu)項(xiàng)目具體情況，依法選擇適用的采購(gòu)方式，防止隨意采購(gòu)和濫用采購(gòu)方式】

（六）進(jìn)口產(chǎn)品采購(gòu)。

1.相關(guān)制度依據(jù)?！墩少?gòu)法》第十條，《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈政府采購(gòu)進(jìn)口產(chǎn)品管理辦法〉的通知》（財(cái)庫(kù)﹝2007﹞119號(hào)），《關(guān)于政府采購(gòu)進(jìn)口產(chǎn)品管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（財(cái)辦庫(kù)〔2008〕248號(hào)）及有關(guān)規(guī)范性文件要求。政府采購(gòu)應(yīng)當(dāng)采購(gòu)本國(guó)產(chǎn)品，確需采購(gòu)進(jìn)口產(chǎn)品的，應(yīng)當(dāng)在采購(gòu)前按規(guī)定報(bào)市財(cái)政局批準(zhǔn)?！咎崾荆翰少?gòu)進(jìn)口產(chǎn)品的前提是國(guó)產(chǎn)產(chǎn)品無(wú)法滿足或完全滿足采購(gòu)單位的合理采購(gòu)需求，只有進(jìn)口全部產(chǎn)品或進(jìn)口部分產(chǎn)品才能滿足】

2.職責(zé)分工。業(yè)務(wù)需求部門(mén)負(fù)責(zé)提出擬采購(gòu)產(chǎn)品的主要技術(shù)參數(shù)指標(biāo)功能和應(yīng)用場(chǎng)景以及對(duì)應(yīng)國(guó)產(chǎn)產(chǎn)品和進(jìn)口產(chǎn)品情況，歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)組織專(zhuān)家論證、申報(bào)工作。

3.基本程序。業(yè)務(wù)需求部門(mén)根據(jù)工作實(shí)際，提出需求的主要參數(shù)指標(biāo)功能【提示：此處建議明確對(duì)應(yīng)所需滿足的具體工作需求，即應(yīng)用場(chǎng)景】和通過(guò)市場(chǎng)調(diào)研了解的國(guó)產(chǎn)和進(jìn)口產(chǎn)品對(duì)應(yīng)的主要參數(shù)指標(biāo)功能情況，采購(gòu)需求的主要參數(shù)指標(biāo)或者功能應(yīng)當(dāng)與具體工作需求密切相關(guān)，并逐一說(shuō)明滿足具體哪項(xiàng)工作需要，提供相應(yīng)的證明材料。歸口管理部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)需求部門(mén)提出的需求、提供的資料，組織專(zhuān)家進(jìn)行論證【提示：專(zhuān)家論證應(yīng)當(dāng)對(duì)主要技術(shù)參數(shù)指標(biāo)功能及應(yīng)用場(chǎng)景的合理性，國(guó)內(nèi)產(chǎn)品和進(jìn)口產(chǎn)品的參數(shù)指標(biāo)情況進(jìn)行客觀詳細(xì)的論證，出具明確的論證意見(jiàn)】，建議采購(gòu)進(jìn)口產(chǎn)品的，履行決策程序【提示：至少領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議決策，重點(diǎn)審核提出的技術(shù)參數(shù)功能指標(biāo)和應(yīng)用場(chǎng)景是否與工作實(shí)際需要相符，選擇的論證專(zhuān)家是否與所采購(gòu)的產(chǎn)品專(zhuān)業(yè)相關(guān)，是否存在超標(biāo)準(zhǔn)、豪華采購(gòu)等】，確認(rèn)論證結(jié)果。

業(yè)務(wù)需求部門(mén)負(fù)責(zé)組織提供申請(qǐng)材料報(bào)歸口管理部門(mén)，由歸口管理部門(mén)報(bào)主管部門(mén)審核同意后【提示：主管部門(mén)主要審核所提需求是否符合單位工作實(shí)際，是否符合國(guó)家規(guī)定的配備條件和數(shù)量要求等】，報(bào)市財(cái)政局批準(zhǔn)?！咎崾荆菏胸?cái)政局根據(jù)財(cái)政部進(jìn)口產(chǎn)品審核有關(guān)要求進(jìn)行審核，主要審核資料是否齊全，是否符合有關(guān)指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)要求。市財(cái)政局批準(zhǔn)意見(jiàn)，僅是明確在采購(gòu)過(guò)程中明確允許提供進(jìn)口產(chǎn)品參加采購(gòu)活動(dòng)，但不能限制符合需求的國(guó)產(chǎn)產(chǎn)品參與競(jìng)爭(zhēng)】

（七）委托采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)

1.相關(guān)制度規(guī)定。《政府采購(gòu)法》第十八、十九、二十條，《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈政府采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)管理暫行辦法〉的通知》（財(cái)庫(kù)﹝2018﹞2號(hào)）。

2.職責(zé)分工。歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)的選擇、委托、協(xié)調(diào)和日常管理。

3.委托方式。市本級(jí)《政府集中采購(gòu)目錄》內(nèi)限額以上項(xiàng)目原則上由集中采購(gòu)機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)采購(gòu)中心）代理采購(gòu)，即政府集中采購(gòu)。分散采購(gòu)項(xiàng)目可由采購(gòu)人委托社會(huì)代理機(jī)構(gòu)代理采購(gòu)，但均需采取“一項(xiàng)目一委托”的方式進(jìn)行委托，即一個(gè)項(xiàng)目簽訂一份委托代理協(xié)議。【提示：委托方式在采購(gòu)計(jì)劃編制環(huán)節(jié)確定，履行審核程序；具備編制采購(gòu)文件、組織采購(gòu)活動(dòng)能力的單位，對(duì)分散采購(gòu)項(xiàng)目可以自行組織實(shí)施，即委托采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)完成的工作由本單位負(fù)責(zé)完成】

4.基本流程。

（1）選擇集中采購(gòu)機(jī)構(gòu)。市本級(jí)《政府集中采購(gòu)目錄》內(nèi)限額以上項(xiàng)目原則上由采購(gòu)中心代理采購(gòu)，歸口管理部門(mén)按照集中采購(gòu)機(jī)構(gòu)的要求，對(duì)接、辦理項(xiàng)目委托事宜。分散采購(gòu)項(xiàng)目也可委托采購(gòu)中心代理采購(gòu)。

（2）選擇社會(huì)代理機(jī)構(gòu)。分散采購(gòu)項(xiàng)目可以委托社會(huì)代理機(jī)構(gòu)代理采購(gòu)，采購(gòu)人有權(quán)自行選擇采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)，任何單位和個(gè)人不得以任何方式為采購(gòu)人指定社會(huì)代理機(jī)構(gòu)。

歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)社會(huì)代理機(jī)構(gòu)的選擇工作，制定選擇方案【提示：可以單獨(dú)制定專(zhuān)門(mén)的社會(huì)代理機(jī)構(gòu)選擇管理制度】，包括：選擇標(biāo)準(zhǔn)【提示：?jiǎn)挝桓鶕?jù)項(xiàng)目實(shí)際，可以從財(cái)政部門(mén)的信用評(píng)價(jià)、處理處罰、監(jiān)督檢查情況、承接類(lèi)似項(xiàng)目的業(yè)績(jī)、執(zhí)行規(guī)范和效率、履約能力評(píng)價(jià)、軟硬件條件、從業(yè)人員素質(zhì)等角度入手，制定擇優(yōu)選擇的標(biāo)準(zhǔn)】、邀請(qǐng)范圍【提示：邀請(qǐng)?jiān)诤邶埥≌少?gòu)網(wǎng)登記的社會(huì)代理機(jī)構(gòu)，可以定向邀請(qǐng)，也可以公開(kāi)邀請(qǐng)】、程序、數(shù)量和履約條件【提示：對(duì)采購(gòu)規(guī)模大、項(xiàng)目多的單位，可以一次性選擇多家采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)，但要明確在項(xiàng)目委托環(huán)節(jié)確定項(xiàng)目代理機(jī)構(gòu)的規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)，保證每個(gè)代理機(jī)構(gòu)有明確的代理項(xiàng)目，或?qū)嵭休喓蛑贫取?，履行決策程序【提示：履行領(lǐng)導(dǎo)小組或者以上決策程序，重點(diǎn)審核選擇標(biāo)準(zhǔn)、邀請(qǐng)范圍和履約條件是否符合項(xiàng)目實(shí)際需要，是否存在明顯不合理?xiàng)l款等】，組織選擇采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)【提示：程序方面可以采取綜合打分等競(jìng)爭(zhēng)性方式，由采購(gòu)單位根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際情況自行確定，在此過(guò)程中要組織單位財(cái)務(wù)、內(nèi)部審計(jì)、法規(guī)、紀(jì)檢監(jiān)察、業(yè)務(wù)需求等部門(mén)參與，加強(qiáng)監(jiān)督制約】，履行決策程序【提示：建議履行一般決策程序，相關(guān)部門(mén)會(huì)簽后報(bào)單位領(lǐng)導(dǎo)審定，主要審核是否按照實(shí)施方案或者選擇辦法組織選擇】，確定社會(huì)代理機(jī)構(gòu)。

【提示：選擇采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)的目的是協(xié)助采購(gòu)人規(guī)范高效開(kāi)展采購(gòu)活動(dòng)，在采購(gòu)需求和采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃編制、組織采購(gòu)活動(dòng)和履約驗(yàn)收等環(huán)節(jié)提供專(zhuān)業(yè)化的服務(wù)；本范本確定采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)的程序要求僅供參考，并非強(qiáng)制要求采購(gòu)單位要通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)性方式選擇采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)，采購(gòu)項(xiàng)目數(shù)量少或者時(shí)間緊急時(shí)，采購(gòu)人可以根據(jù)實(shí)際直接指定采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)；對(duì)采購(gòu)服務(wù)質(zhì)量好、執(zhí)業(yè)規(guī)范、專(zhuān)業(yè)能力強(qiáng)、履約評(píng)價(jià)優(yōu)秀的采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)，采購(gòu)人可以履行決策程序后，直接選擇其代理采購(gòu)。由于選擇社會(huì)代理機(jī)構(gòu)是采購(gòu)活動(dòng)中與市場(chǎng)主體交互的重要環(huán)節(jié)，此環(huán)節(jié)也是廉政風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)防控的重要環(huán)節(jié)】

5.簽訂委托代理協(xié)議。歸口管理部門(mén)根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的委托事項(xiàng)，組織草擬委托代理協(xié)議，協(xié)議內(nèi)容包括代理采購(gòu)的范圍、委托權(quán)限、期限及代理費(fèi)用等?！咎崾荆何写聿少?gòu)的范圍由采購(gòu)單位和采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)協(xié)商確定，采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)包括編制采購(gòu)文件，發(fā)布采購(gòu)公告，發(fā)售采購(gòu)文件，接收供應(yīng)商投標(biāo)/響應(yīng)文件，組建評(píng)審委員會(huì)，組織開(kāi)標(biāo)、唱標(biāo)、評(píng)標(biāo)/談判/磋商，發(fā)布采購(gòu)結(jié)果公告，發(fā)出中標(biāo)（成交）通知書(shū)，處理詢(xún)問(wèn)、質(zhì)疑答復(fù)。另外，還可以委托采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)協(xié)助采購(gòu)需求和采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃編制、履約驗(yàn)收等工作。社會(huì)代理機(jī)構(gòu)的代理費(fèi)用要按照采購(gòu)人擬委托采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)服務(wù)事項(xiàng)所需付出的成本加合理利潤(rùn)的原則確定，由采購(gòu)人和采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)在代理協(xié)議中予以明確，不建議采購(gòu)人直接將委托代理費(fèi)用作為選擇采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)的唯一標(biāo)準(zhǔn)】

6.采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)。歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)組織采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)工作，會(huì)同業(yè)務(wù)需求部門(mén)共同對(duì)采購(gòu)代理履約情況進(jìn)行評(píng)價(jià)?！咎崾荆荷婕鞍凑肇?cái)政部門(mén)工作要求進(jìn)行評(píng)價(jià)的事項(xiàng)要客觀及時(shí)進(jìn)行評(píng)價(jià)；還可以結(jié)合單位實(shí)際，建立對(duì)采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)的內(nèi)部評(píng)價(jià)機(jī)制，評(píng)價(jià)結(jié)果作為本單位后續(xù)選擇采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)的重要依據(jù)】

（八）確認(rèn)采購(gòu)文件

1.相關(guān)制度依據(jù)?！墩少?gòu)法實(shí)施條例》第十五條。

2.職責(zé)分工。業(yè)務(wù)需求部門(mén)負(fù)責(zé)確認(rèn)采購(gòu)文件中涉及的采購(gòu)需求和采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃內(nèi)容，歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)確認(rèn)涉及的其他內(nèi)容。

3.基本流程。采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)向歸口管理部門(mén)反饋編制的采購(gòu)文件后，歸口管理部門(mén)會(huì)同業(yè)務(wù)需求部門(mén)核實(shí)、確認(rèn)【提示：此環(huán)節(jié)重點(diǎn)審核采購(gòu)文件內(nèi)容與采購(gòu)需求和采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃內(nèi)容及要求是否一致，對(duì)其他采購(gòu)程序、規(guī)則等格式規(guī)范方面的內(nèi)容可以在委托代理協(xié)議中明確由采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)】，核對(duì)、確認(rèn)無(wú)誤后，法規(guī)部門(mén)進(jìn)行合法性審查【提示：重點(diǎn)對(duì)與采購(gòu)需求和采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃不一致的內(nèi)容以及采購(gòu)文件中涉及的法定時(shí)限及程序要求進(jìn)行審查】，歸口管理部門(mén)組織履行決策程序【提示：建議采用一般決策程序，會(huì)簽相關(guān)部門(mén)，單位領(lǐng)導(dǎo)審核同意】，書(shū)面反饋采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)。

（九）公開(kāi)采購(gòu)信息

1.相關(guān)制度規(guī)定?！墩少?gòu)信息發(fā)布管理辦法》（財(cái)政部令第101號(hào)）、《財(cái)政部關(guān)于做好政府采購(gòu)信息公開(kāi)工作的通知》（財(cái)庫(kù)〔2015〕135號(hào)）、大慶市財(cái)政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《黑龍江省財(cái)政廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)辦庫(kù)〔2020〕50號(hào)文件的通知》的通知（慶財(cái)采〔2020〕8號(hào)）

2.職責(zé)分工。歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)本單位政府采購(gòu)信息的公開(kāi)工作，確保依法及時(shí)完整公開(kāi)信息，切實(shí)防范信息發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)。

3.基本流程。歸口管理部門(mén)擬訂需要發(fā)布的信息內(nèi)容【提示：主要包括采購(gòu)意向信息、單一來(lái)源采購(gòu)公示信息、合同公告、履約驗(yàn)收信息、電子賣(mài)場(chǎng)采購(gòu)公告信息、定點(diǎn)采購(gòu)公告信息、協(xié)議供貨公告信息、面向中小企業(yè)采購(gòu)執(zhí)行情況等】，信息內(nèi)容涉及采購(gòu)需求和采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃內(nèi)容的由業(yè)務(wù)需求部門(mén)確認(rèn)，其他內(nèi)容由歸口管理部門(mén)確認(rèn)，履行決策程序【提示：建議履行一般決策程序，重點(diǎn)審核公開(kāi)內(nèi)容的要件是否齊全，時(shí)間是否及時(shí)，發(fā)布渠道是否正確，存在發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)的，是否履行內(nèi)部審查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序以及是否建立應(yīng)急處置預(yù)案】，登錄信息發(fā)布系統(tǒng)發(fā)布信息，歸口管理部門(mén)要對(duì)發(fā)布后的信息進(jìn)行核實(shí)、確認(rèn)。

4.內(nèi)部審查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。擬發(fā)布的政府采購(gòu)信息存在涉密、敏感等情形時(shí)，屬于采購(gòu)人提供的信息，由歸口管理部門(mén)牽頭組織內(nèi)部審查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，履行決策程序【提示：建議履行一般決策程序，需經(jīng)單位主要負(fù)責(zé)人審核簽字】，出具評(píng)估報(bào)告。

對(duì)應(yīng)當(dāng)納入涉密政府采購(gòu)管理的項(xiàng)目，嚴(yán)格執(zhí)行涉密政府采購(gòu)管理規(guī)定；對(duì)經(jīng)審查評(píng)估發(fā)現(xiàn)存在信息發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)，但確需發(fā)布的信息，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定作隱藏或者規(guī)避處理，并建立應(yīng)急處置預(yù)案，確保風(fēng)險(xiǎn)可控，經(jīng)單位內(nèi)部經(jīng)辦部門(mén)、分管領(lǐng)導(dǎo)和主要負(fù)責(zé)人三級(jí)審查評(píng)估并簽署明確意見(jiàn)后，形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，在發(fā)布采購(gòu)信息時(shí)提交備查；其他的政府采購(gòu)信息，由歸口管理部門(mén)督促采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)按照財(cái)政部門(mén)關(guān)于信息發(fā)布管理的規(guī)定進(jìn)行內(nèi)部審核和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

（十）邀請(qǐng)供應(yīng)商

1.相關(guān)制度規(guī)定。采購(gòu)法第三十四條、三十八條、四十條，《政府采購(gòu)貨物和服務(wù)招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》（財(cái)政部令第87號(hào)）第十四條，《政府采購(gòu)非招標(biāo)采購(gòu)方式管理辦法》（財(cái)政部令第74號(hào)）第十二條，《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈政府采購(gòu)競(jìng)爭(zhēng)性磋商采購(gòu)方式管理暫行辦法〉的通知》（財(cái)庫(kù)〔2014〕214號(hào)）第六條。

2.職責(zé)分工。業(yè)務(wù)需求部門(mén)結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際，按照政府采購(gòu)制度規(guī)定，在采購(gòu)需求和采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃編制環(huán)節(jié)確定邀請(qǐng)供應(yīng)商的方式及供應(yīng)商資格條件。

3.基本流程。

（1）公告邀請(qǐng)供應(yīng)商的項(xiàng)目。采購(gòu)人確認(rèn)采購(gòu)文件后，由采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)在黑龍江省政府采購(gòu)網(wǎng)-大慶分網(wǎng)發(fā)布采購(gòu)公告，公開(kāi)邀請(qǐng)不特定供應(yīng)商參加項(xiàng)目采購(gòu)活動(dòng)。

（2）書(shū)面推薦供應(yīng)商的項(xiàng)目。采取競(jìng)爭(zhēng)性談判、競(jìng)爭(zhēng)性磋商、詢(xún)價(jià)采購(gòu)方式的，由采購(gòu)人和評(píng)審專(zhuān)家分別書(shū)面推薦3家以上符合項(xiàng)目資格條件的供應(yīng)商，邀請(qǐng)參加項(xiàng)目采購(gòu)活動(dòng)。采取邀請(qǐng)招標(biāo)的采購(gòu)項(xiàng)目，由采購(gòu)人書(shū)面推薦擬邀請(qǐng)的供應(yīng)商的，備選的符合資格條件供應(yīng)商總數(shù)不得少于擬隨機(jī)抽取供應(yīng)商總數(shù)的兩倍。業(yè)務(wù)需求部門(mén)負(fù)責(zé)提供采購(gòu)人書(shū)面推薦的供應(yīng)商名單，并提供推薦理由，履行決策程序【提示：履行領(lǐng)導(dǎo)小組決策及以上的決策程序，重點(diǎn)審核推薦的供應(yīng)商是否滿足資格條件、推薦理由是否充分、是否與項(xiàng)目需求密切相關(guān)，此環(huán)節(jié)要重點(diǎn)加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控】，交歸口管理部門(mén)報(bào)采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)邀請(qǐng)供應(yīng)商。

（3）從財(cái)政部門(mén)建立的供應(yīng)商庫(kù)中選擇供應(yīng)商。采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)按照財(cái)政部門(mén)有關(guān)規(guī)定，登錄供應(yīng)商庫(kù)系統(tǒng)邀請(qǐng)供應(yīng)商?！咎崾荆捍颂幹攸c(diǎn)關(guān)注的是否存在變更供應(yīng)商資格條件的情形；確定邀請(qǐng)供應(yīng)商后，在項(xiàng)目投標(biāo)響應(yīng)文件遞交截止時(shí)間前，被邀請(qǐng)供應(yīng)商信息應(yīng)當(dāng)保密】

（十一）發(fā)出（售）采購(gòu)文件

采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)根據(jù)采購(gòu)文件確定時(shí)間、途徑，組織發(fā)出（售）采購(gòu)文件。采購(gòu)文件以電子文檔形式提供的，應(yīng)當(dāng)免費(fèi)提供；以紙質(zhì)形式提供的，以彌補(bǔ)制作、郵寄成本為原則，不得以營(yíng)利為目的，投標(biāo)（響應(yīng)）文件遞交截止前，對(duì)已獲取采購(gòu)文件供應(yīng)商信息進(jìn)行保密管理。歸口管理部門(mén)要監(jiān)督采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)是否按規(guī)定時(shí)間、途徑及邀請(qǐng)范圍發(fā)出（售）采購(gòu)文件，是否對(duì)已獲取采購(gòu)文件供應(yīng)商信息進(jìn)行保密管理。

（十二）供應(yīng)商提交投標(biāo)（響應(yīng)）文件

投標(biāo)（響應(yīng)）文件遞交截止時(shí)間前，采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)接收供應(yīng)商密封（加密）遞交的投標(biāo)（響應(yīng)）文件，并妥善保管，不得解封（密）、查看供應(yīng)商投標(biāo)（響應(yīng)）文件，不得泄露已提交投標(biāo)（響應(yīng)）文件供應(yīng)商信息。

歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)督采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)是否按規(guī)定接收、妥善保管供應(yīng)商遞交的投標(biāo)（響應(yīng)）文件，發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)情形的，及時(shí)要求采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)予以糾正。

（十三）項(xiàng)目評(píng)審

1.相關(guān)制度依據(jù)。《政府采購(gòu)法實(shí)施條例》第三十四條、三十九條、四十條、四十一條、四十二條、四十四條，《政府采購(gòu)貨物和服務(wù)招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》（財(cái)政部令第87號(hào)）第四十五條、四十七條、四十八條、六十四條、六十五條、六十六條、六十七條，《政府采購(gòu)非招標(biāo)采購(gòu)方式管理辦法》（財(cái)政部令第74號(hào)）第三十二條、四十一條、四十八條，《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈政府采購(gòu)競(jìng)爭(zhēng)性磋商采購(gòu)方式管理暫行辦法〉的通知》（財(cái)庫(kù)〔2014〕214號(hào)）第十四條、十六條、十七條、二十條，《財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范政府采購(gòu)評(píng)審工作有關(guān)問(wèn)題的通知》（財(cái)庫(kù)〔2012〕69號(hào)）等。

2.職責(zé)分工。歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)組織委派資格審查工作人員、采購(gòu)人代表、現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督人員和自行選定的評(píng)審專(zhuān)家，采購(gòu)需求部門(mén)負(fù)責(zé)確定資格審查工作人員、采購(gòu)人代表和自行選擇的評(píng)審專(zhuān)家，內(nèi)審部門(mén)負(fù)責(zé)確定現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督人員。【提示：確定相關(guān)人員名單后，要采取保密措施，防止人員信息提前泄露】

3.基本流程。

（1）委派資格預(yù)審工作人員。對(duì)由采購(gòu)人負(fù)責(zé)資格預(yù)審的項(xiàng)目，業(yè)務(wù)需求部門(mén)負(fù)責(zé)確定項(xiàng)目資格預(yù)審工作人員，報(bào)歸口管理部門(mén)組織出具委托手續(xù)?！咎崾荆簠⒓淤Y格預(yù)審的人員要熟悉資格預(yù)審規(guī)則、項(xiàng)目相關(guān)的資格要求及資格證明；委派的資格預(yù)審工作人員代表采購(gòu)人履行資格預(yù)審職責(zé)，由采購(gòu)人承擔(dān)不利后果】

（2）委派采購(gòu)人代表。采購(gòu)人代表原則上選派熟悉項(xiàng)目情況和政府采購(gòu)評(píng)審規(guī)則及系統(tǒng)操作的人員參加?！咎崾荆翰唤ㄗh委托非本單位人員作為采購(gòu)人代表】項(xiàng)目評(píng)審開(kāi)始前，業(yè)務(wù)需求部門(mén)負(fù)責(zé)確定采購(gòu)人代表人選，報(bào)歸口管理部門(mén)組織出具委托書(shū)。電子化評(píng)審項(xiàng)目，歸口管理部門(mén)要在評(píng)審前為采購(gòu)人代表辦理CA證書(shū)及簽章，并登錄交易系統(tǒng)綁定用戶身份及權(quán)限，或由歸口管理部門(mén)出具授權(quán)書(shū)，由采購(gòu)人代表持單位法人CA參加有關(guān)政府采購(gòu)活動(dòng)?！咎崾荆翰少?gòu)人代表要嚴(yán)格遵守評(píng)審現(xiàn)場(chǎng)管理要求，依法獨(dú)立評(píng)審，不得發(fā)表傾向性言論，干預(yù)評(píng)審；出現(xiàn)違法違規(guī)行為，將參照對(duì)評(píng)審專(zhuān)家的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行處理處罰】

（3）委派監(jiān)督人員。內(nèi)審部門(mén)確定項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督人員，報(bào)歸口管理部門(mén)出具委托書(shū)。電子化采購(gòu)項(xiàng)目可以實(shí)行在線監(jiān)督。【提示：現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督人員主要按照財(cái)政部門(mén)關(guān)于現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督人員職責(zé)要求，監(jiān)督采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)、評(píng)審委員會(huì)成員是否按照規(guī)定組織采購(gòu)活動(dòng)、開(kāi)展評(píng)審工作，及時(shí)糾正反映發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為，但不得干預(yù)依法開(kāi)展的評(píng)審活動(dòng)】

（4）自行選定評(píng)審專(zhuān)家。對(duì)技術(shù)復(fù)雜、專(zhuān)業(yè)性強(qiáng)的采購(gòu)項(xiàng)目，通過(guò)隨機(jī)方式難以確定合適評(píng)審專(zhuān)家的，經(jīng)主管采購(gòu)人同意，采購(gòu)人可以自行選定相應(yīng)專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域的評(píng)審專(zhuān)家。

業(yè)務(wù)需求部門(mén)確定評(píng)審專(zhuān)家的名單及理由，履行決策程序【提示：領(lǐng)導(dǎo)小組決策】，由歸口管理部門(mén)報(bào)主管采購(gòu)人同意后，確定評(píng)審專(zhuān)家名單。

（十四）確認(rèn)采購(gòu)結(jié)果

1.相關(guān)制度依據(jù)?！墩少?gòu)法》第三十八條、四十條，采購(gòu)法實(shí)施條例第四十三條、四十九條，《政府采購(gòu)貨物和服務(wù)招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》（財(cái)政部令第87號(hào)）第六十八條，《政府采購(gòu)非招標(biāo)采購(gòu)方式管理辦法》（財(cái)政部令第74號(hào)）第二十二條、三十六條、四十九條，《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈政府采購(gòu)競(jìng)爭(zhēng)性磋商采購(gòu)方式管理暫行辦法〉的通知》（財(cái)庫(kù)〔2014〕214號(hào)）第二十八條。

采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自評(píng)審結(jié)束之日起2個(gè)工作日內(nèi)將項(xiàng)目評(píng)審報(bào)告送交采購(gòu)人。采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)自收到評(píng)審報(bào)告之日起５個(gè)工作日內(nèi)在評(píng)審報(bào)告確定的候選人名單中按順序確定中標(biāo)（成交）供應(yīng)商。

2.職責(zé)分工。歸口管理部門(mén)會(huì)同業(yè)務(wù)需求部門(mén)確定中標(biāo)（成交）供應(yīng)商，也可以直接授權(quán)評(píng)審委員會(huì)確定。

3.基本流程。歸口管理部門(mén)收到評(píng)審報(bào)告之日起3個(gè)工作日內(nèi)，會(huì)同業(yè)務(wù)需求部門(mén)在評(píng)審報(bào)告推薦的中標(biāo)（成交）供應(yīng)商候選人中按順序確定中標(biāo)（成交）供應(yīng)商，經(jīng)內(nèi)部審批后，將中標(biāo)（成交）結(jié)果確認(rèn)函反饋采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)對(duì)采購(gòu)結(jié)果予以確認(rèn)。

授權(quán)評(píng)審委員會(huì)確定中標(biāo)（成交）供應(yīng)商的，評(píng)審活動(dòng)結(jié)束后，由評(píng)審委員會(huì)根據(jù)中標(biāo)（成交）候選供應(yīng)商順序現(xiàn)場(chǎng)直接確定中標(biāo)（成交）供應(yīng)商，代理機(jī)構(gòu)通知中標(biāo)（成交）供應(yīng)商同時(shí)發(fā)布中標(biāo)（成交）公告。

4.特殊情況處理。出現(xiàn)在5個(gè)工作日內(nèi)無(wú)法確定中標(biāo)成交供應(yīng)商的，歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)履行決策程序【提示：建議履行一般決策程序，出現(xiàn)影響采購(gòu)結(jié)果的，至少報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組決策】，并在5個(gè)工作日內(nèi)向采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)書(shū)面反饋原因及理由。發(fā)現(xiàn)采購(gòu)活動(dòng)存在違法違規(guī)行為的，影響采購(gòu)結(jié)果確認(rèn)的，由歸口管理部門(mén)收集相關(guān)情況書(shū)面向采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)說(shuō)明，并向市財(cái)政局書(shū)面反映情況。【提示：確認(rèn)采購(gòu)結(jié)果環(huán)節(jié)主要是程序性工作，出現(xiàn)影響結(jié)果確認(rèn)的異常情況，要高度重視，務(wù)必依法處理，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控；不得人為制造異常情況，比如在此環(huán)節(jié)審查供應(yīng)商的資格、響應(yīng)文件等內(nèi)容】

（十五）發(fā)布采購(gòu)結(jié)果公告

采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)在收到中標(biāo)（成交）結(jié)果確認(rèn)書(shū)之日起2個(gè)工作日內(nèi)，向中標(biāo)（成交）供應(yīng)商發(fā)出中標(biāo)（成交）通知書(shū)，同時(shí)在黑龍江省政府采購(gòu)網(wǎng)-大慶分網(wǎng)發(fā)布采購(gòu)結(jié)果公告。歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)進(jìn)行跟蹤督促。【提示：此處各單位可根據(jù)情況，規(guī)定在本單位門(mén)戶網(wǎng)站、內(nèi)部信息公開(kāi)欄等地公開(kāi)采購(gòu)項(xiàng)目信息，廣泛接受監(jiān)督】

電子賣(mài)場(chǎng)、協(xié)議供貨、定點(diǎn)采購(gòu)等項(xiàng)目采購(gòu)結(jié)果，由歸口管理部門(mén)按照財(cái)政部門(mén)電子賣(mài)場(chǎng)采購(gòu)管理規(guī)定公開(kāi)采購(gòu)結(jié)果信息，并在本單位信息公開(kāi)欄公開(kāi)采購(gòu)結(jié)果。

（十六）采購(gòu)合同管理

1.相關(guān)制度依據(jù)?！墩少?gòu)法》第五章，《政府采購(gòu)法實(shí)施條例》第五章，《政府采購(gòu)貨物和服務(wù)招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》（財(cái)政部令第87號(hào)）第七十一條、七十二條、七十三條，《政府采購(gòu)非招標(biāo)采購(gòu)方式管理辦法》（財(cái)政部令第74號(hào)）第十九條，《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈政府采購(gòu)競(jìng)爭(zhēng)性磋商采購(gòu)方式管理暫行辦法〉的通知》（財(cái)庫(kù)〔2014〕214號(hào)）第三十條。

2.職責(zé)分工。業(yè)務(wù)需求部門(mén)負(fù)責(zé)采購(gòu)合同的簽訂工作，法規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)合法性審查，歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)采購(gòu)合同公告、備案。

3.基本流程。

（1）合同簽訂。采購(gòu)人、中標(biāo)（成交）供應(yīng)商應(yīng)當(dāng)在中標(biāo)（成交）通知書(shū)發(fā)出之日起30日內(nèi)依據(jù)采購(gòu)文件確定的事項(xiàng)簽訂采購(gòu)合同。

業(yè)務(wù)需求部門(mén)在項(xiàng)目中標(biāo)（成交）通知書(shū)發(fā)出之日起20日內(nèi)，嚴(yán)格按照采購(gòu)文件及中標(biāo)（成交）供應(yīng)商投標(biāo)（響應(yīng)）文件約定事項(xiàng)與中標(biāo)（成交）供應(yīng)商協(xié)商草擬采購(gòu)合同，經(jīng)法規(guī)部門(mén)合法性審查后，履行決策程序【提示：建議履行一般決策程序，會(huì)簽財(cái)務(wù)、歸口管理、法規(guī)等部門(mén)，報(bào)單位領(lǐng)導(dǎo)審定；重點(diǎn)審核內(nèi)容：是否及時(shí)簽訂合同，是否與采購(gòu)文件及中標(biāo)成交供應(yīng)商投標(biāo)響應(yīng)文件明確的實(shí)質(zhì)性?xún)?nèi)容一致】，依據(jù)《民法典》有關(guān)規(guī)定正式簽訂合同，采購(gòu)合同內(nèi)容必須全面明確違約方應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的法律責(zé)任。

簽訂續(xù)簽合同【提示：只適用簽訂不超過(guò)三年合同履行期限的服務(wù)項(xiàng)目】、定點(diǎn)采購(gòu)合同按照前述程序組織簽訂，其中續(xù)簽合同項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)在采購(gòu)文件中明確履行期限不超過(guò)三年，合同一年一簽的要求，續(xù)簽合同不得改變實(shí)質(zhì)性?xún)?nèi)容；定點(diǎn)采購(gòu)合同應(yīng)當(dāng)按照定點(diǎn)采購(gòu)相關(guān)管理制度規(guī)定，在定點(diǎn)供應(yīng)商中選擇合適的供應(yīng)商（可選擇多家），簽訂采購(gòu)合同。

簽訂補(bǔ)充合同的，必須符合《政府采購(gòu)法》第四十九條規(guī)定，即合同履行過(guò)程中，需追加與合同標(biāo)的相同的貨物、工程或者服務(wù)的，在不改變?cè)贤渌麠l款的前提下，可與供應(yīng)商協(xié)商簽訂補(bǔ)充合同，但所有補(bǔ)充合同的采購(gòu)金額不得超過(guò)原合同采購(gòu)金額的10%。同時(shí)，要重新申請(qǐng)采購(gòu)預(yù)算、申報(bào)采購(gòu)計(jì)劃、進(jìn)行補(bǔ)充合同公告及備案。

（2）合同公告及備案。合同簽訂后，業(yè)務(wù)需求部門(mén)同時(shí)將合同副本及電子文檔送歸口管理部門(mén)，歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)在合同簽訂當(dāng)日起2個(gè)工作日內(nèi)，在黑龍江省政府采購(gòu)網(wǎng)-大慶分網(wǎng)完成合同公告，7個(gè)工作日內(nèi)完成合同備案。

（3）合同變更、中止和終止。符合《政府采購(gòu)法》第五十條規(guī)定，即采購(gòu)合同繼續(xù)履行將損害國(guó)家利益和社會(huì)公眾利益時(shí)，才能變更、中止或者終止采購(gòu)合同。

合同公告中出現(xiàn)的異議以及合同更正、變更等事項(xiàng)，由業(yè)務(wù)需求部門(mén)提出，歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)組織履行決策程序【提示：建議履行一般決策程序】，辦理取消合同備案、更正合同信息；涉及合同履行過(guò)程中的矛盾糾紛，由業(yè)務(wù)需求部門(mén)牽頭協(xié)商處理，需要追究民事責(zé)任或者發(fā)生仲裁、訴訟的，由法規(guī)部門(mén)牽頭處理。

（十七）履約驗(yàn)收

1.相關(guān)制度依據(jù)?！墩少?gòu)法》第四十一條，《政府采購(gòu)法實(shí)施條例》第四十五條，《政府采購(gòu)貨物和服務(wù)招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》（財(cái)政部令第87號(hào)）第七十四條，《政府采購(gòu)非招標(biāo)采購(gòu)方式管理辦法》（財(cái)政部令第74號(hào)）第二十四條，《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈政府采購(gòu)需求管理辦法〉的通知》（財(cái)庫(kù)〔2021〕22號(hào)）第二十四條，《財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)政府采購(gòu)需求和履約驗(yàn)收管理的指導(dǎo)意見(jiàn)》（財(cái)庫(kù)〔2016〕205號(hào)）。

2.職責(zé)分工。業(yè)務(wù)需求部門(mén)負(fù)責(zé)采購(gòu)項(xiàng)目的履約工作，提出驗(yàn)收申請(qǐng)；歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)組織本單位政府采購(gòu)項(xiàng)目的履約驗(yàn)收工作?！咎崾荆嚎梢晕胁少?gòu)代理機(jī)構(gòu)組織驗(yàn)收工作，但不能由此免除采購(gòu)人的主體責(zé)任】

3.基本流程。

（1）驗(yàn)收依據(jù)。采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃中明確的履約驗(yàn)收方案和本項(xiàng)目依法簽訂的采購(gòu)合同?！咎崾荆翰少?gòu)人務(wù)必要在編制采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃時(shí)明確、細(xì)化履約驗(yàn)收方案，明確不同類(lèi)型項(xiàng)目的驗(yàn)收模式，并在采購(gòu)文件和采購(gòu)合同中約定】

（2）組建驗(yàn)收小組。對(duì)需要組建驗(yàn)收小組進(jìn)行驗(yàn)收的項(xiàng)目，由歸口管理部門(mén)組織內(nèi)部相關(guān)部門(mén)、第三方專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)或者專(zhuān)業(yè)人員成立政府采購(gòu)項(xiàng)目履約驗(yàn)收小組，紀(jì)檢監(jiān)察或者負(fù)責(zé)監(jiān)督的部門(mén)參與監(jiān)督。對(duì)小額零星的采購(gòu)項(xiàng)目，采取簡(jiǎn)易方式進(jìn)行驗(yàn)收，無(wú)需組成驗(yàn)收小組?！咎崾荆盒☆~零星項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)由各單位根據(jù)實(shí)際自行確定】

供應(yīng)商就采購(gòu)結(jié)果提出質(zhì)疑、投訴、舉報(bào)的采購(gòu)項(xiàng)目，在驗(yàn)收前應(yīng)告知該供應(yīng)商可以對(duì)項(xiàng)目履約驗(yàn)收情況進(jìn)行社會(huì)監(jiān)督。

（3）開(kāi)展驗(yàn)收。驗(yàn)收小組根據(jù)項(xiàng)目采購(gòu)需求和依法簽訂的政府采購(gòu)合同，對(duì)供應(yīng)商的履約情況逐項(xiàng)進(jìn)行驗(yàn)收，小組成員獨(dú)立發(fā)表驗(yàn)收意見(jiàn)。分期實(shí)施的采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)結(jié)合分期考核的情況，明確分期驗(yàn)收要求。采取按進(jìn)度履約、分階段驗(yàn)收的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)制定分階段驗(yàn)收的方案，按進(jìn)度、分階段出具驗(yàn)收意見(jiàn)，作為最終驗(yàn)收?qǐng)?bào)告的依據(jù)。貨物類(lèi)項(xiàng)目可以根據(jù)需要設(shè)置出廠檢驗(yàn)、到貨檢驗(yàn)、安裝調(diào)試檢驗(yàn)、配套服務(wù)檢驗(yàn)等多重驗(yàn)收環(huán)節(jié)。工程類(lèi)項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)按照行業(yè)管理部門(mén)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)、方法和內(nèi)容進(jìn)行驗(yàn)收。

（4）出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。歸口管理部門(mén)匯總小組成員出具的驗(yàn)收意見(jiàn)，形成書(shū)面驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。驗(yàn)收小組成員、監(jiān)督人員在項(xiàng)目驗(yàn)收?qǐng)?bào)告上簽字確認(rèn)，有不同意見(jiàn)的，應(yīng)寫(xiě)明理由。采購(gòu)人和使用人相分離的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)在采購(gòu)文件中明確使用人提供驗(yàn)收意見(jiàn)的方式，作為最終驗(yàn)收?qǐng)?bào)告的依據(jù)。

履行決策程序后，【提示：建議履行一般決策程序，重大項(xiàng)目需要領(lǐng)導(dǎo)小組以上進(jìn)行集體決策的由各單位自行確定；決策審查的內(nèi)容為是否按照履約驗(yàn)收方案組織開(kāi)展驗(yàn)收工作，是否逐一完成履約，是否存在爭(zhēng)議等】通過(guò)驗(yàn)收。

對(duì)政府向社會(huì)提供的公共服務(wù)項(xiàng)目還要在驗(yàn)收通過(guò)后公開(kāi)驗(yàn)收結(jié)果；對(duì)驗(yàn)收后形成固定資產(chǎn)的，資產(chǎn)管理部門(mén)將形成的資產(chǎn)登記入賬。

4.違約處理。

供應(yīng)商不按照政府采購(gòu)合同約定履行義務(wù)的，業(yè)務(wù)需求部門(mén)報(bào)法規(guī)部門(mén)按照《民法典》的規(guī)定，中止、終止政府采購(gòu)合同，追究供應(yīng)商法律責(zé)任；同時(shí)，業(yè)務(wù)需求部門(mén)按照政府采購(gòu)信用評(píng)價(jià)管理制度規(guī)定，對(duì)供應(yīng)商履約情況進(jìn)行評(píng)價(jià)、反饋歸口管理部門(mén)。

5.驗(yàn)收模式。歸口管理部門(mén)根據(jù)本單位實(shí)際，會(huì)同業(yè)務(wù)需求部門(mén)分類(lèi)制定履約驗(yàn)收方案標(biāo)準(zhǔn)和程序。履約驗(yàn)收方案要明確履約驗(yàn)收的主體、時(shí)間、方式、程序、內(nèi)容和驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)等事項(xiàng)。驗(yàn)收內(nèi)容要包括所有技術(shù)和商務(wù)要求的履約情況，驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)要包括所有客觀、量化指標(biāo)。不能明確客觀標(biāo)準(zhǔn)、涉及主觀判斷的，可以通過(guò)在采購(gòu)人、使用人中開(kāi)展問(wèn)卷調(diào)查等方式，轉(zhuǎn)化為客觀、量化的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。【提示：根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際，分類(lèi)制定驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和程序，如一般貨物類(lèi)采購(gòu)項(xiàng)目：可交貨后一次性驗(yàn)收；物業(yè)管理、信息化建設(shè)等服務(wù)類(lèi)項(xiàng)目：分步分階段驗(yàn)收；零星小額采購(gòu)項(xiàng)目：可采取簡(jiǎn)易驗(yàn)收程序；技術(shù)復(fù)雜或影響較大的采購(gòu)項(xiàng)目：邀請(qǐng)專(zhuān)業(yè)人員或者第三方檢測(cè)機(jī)構(gòu)參與驗(yàn)收】

（十八）資金支付

1.相關(guān)制度依據(jù)?！墩少?gòu)法實(shí)施條例》第五十一條，國(guó)務(wù)院《保障中小企業(yè)款項(xiàng)支付條例》（國(guó)務(wù)院令第728號(hào)），財(cái)政部門(mén)國(guó)庫(kù)支付管理規(guī)定。

2.職責(zé)分工。財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)采購(gòu)資金的支付，業(yè)務(wù)需求部門(mén)負(fù)責(zé)提供支付依據(jù)。

3.基本流程。資金支付應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照合同約定和國(guó)庫(kù)管理制度規(guī)定辦理。直接支付資金的項(xiàng)目，按照國(guó)庫(kù)集中支付制度規(guī)定辦理資金支付。

（十九）資料歸檔

1.相關(guān)制度依據(jù)?！墩少?gòu)法》第四十二條，《政府采購(gòu)法實(shí)施條例》第四十六條。采購(gòu)活動(dòng)的采購(gòu)文件應(yīng)當(dāng)妥善保存，不得偽造、變?cè)?、隱匿或者銷(xiāo)毀。采購(gòu)活動(dòng)相關(guān)資料的保存期限為自采購(gòu)結(jié)束之日起15年。

2.職責(zé)分工。歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)政府采購(gòu)檔案歸集，按規(guī)定移交檔案管理部門(mén)歸檔。

3.基本流程。歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)采購(gòu)項(xiàng)目檔案的收集、整理、歸檔，鼓勵(lì)采用電子檔案保管，每年年初將上一年度形成的檔案資料移交檔案室保存?！咎崾荆焊鲉挝桓鶕?jù)實(shí)際，制定采購(gòu)項(xiàng)目檔案清單，明確檔案歸檔前的保管部門(mén)】

六、詢(xún)問(wèn)、質(zhì)疑及投訴答復(fù)

（一）相關(guān)制度規(guī)定?！墩少?gòu)法》第六章，《政府采購(gòu)法實(shí)施條例》第六章，財(cái)政部《政府采購(gòu)質(zhì)疑和投訴辦法》（財(cái)政部令第94號(hào)）。

（二）職責(zé)分工。歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)牽頭組織答復(fù)應(yīng)當(dāng)由采購(gòu)人答復(fù)的供應(yīng)商詢(xún)問(wèn)、質(zhì)疑和投訴；督促采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)依法規(guī)范答復(fù)應(yīng)由采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)答復(fù)的供應(yīng)商詢(xún)問(wèn)、質(zhì)疑；業(yè)務(wù)需求部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)涉及采購(gòu)需求和采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃內(nèi)容的詢(xún)問(wèn)、質(zhì)疑和投訴提出答復(fù)意見(jiàn)并提供證明材料；法規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)應(yīng)由采購(gòu)人答復(fù)的質(zhì)疑和投訴進(jìn)行合法性審查。

（三）基本流程。

1.詢(xún)問(wèn)答復(fù)。歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)統(tǒng)一受理供應(yīng)商詢(xún)問(wèn)，確保在3個(gè)工作日內(nèi)對(duì)供應(yīng)商依法提出的詢(xún)問(wèn)作出答復(fù)，根據(jù)委托代理及協(xié)議，對(duì)應(yīng)由采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行答復(fù)的詢(xún)問(wèn)，告知其向采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)提出。涉及應(yīng)由業(yè)務(wù)需求部門(mén)提出答復(fù)意見(jiàn)的，交由業(yè)務(wù)需求部門(mén)就詢(xún)問(wèn)內(nèi)容直接向供應(yīng)商作出答復(fù)并予以記錄，涉及其他內(nèi)容，由歸口管理部門(mén)作出答復(fù)。作出答復(fù)前，應(yīng)當(dāng)履行決策程序【提示：建議履行一般決策程序，即部門(mén)內(nèi)部審核，業(yè)務(wù)需求部門(mén)作出的答復(fù)必要時(shí)可以征求歸口管理部門(mén)意見(jiàn)；重點(diǎn)審核答復(fù)內(nèi)容是否正面回應(yīng)詢(xún)問(wèn)內(nèi)容，是否在法定期限內(nèi)回復(fù)】。詢(xún)問(wèn)事項(xiàng)涉及需要修改采購(gòu)文件的，由歸口管理部門(mén)按照采購(gòu)文件確認(rèn)程序進(jìn)行決策后，依法進(jìn)行更正。

2.質(zhì)疑答復(fù)。歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)統(tǒng)一受理供應(yīng)商質(zhì)疑，嚴(yán)格按照《政府采購(gòu)質(zhì)疑和投訴辦法》（財(cái)政部令第94號(hào)）規(guī)定的程序和要求受理、答復(fù)質(zhì)疑，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行處理；確保在收到供應(yīng)商書(shū)面質(zhì)疑后7個(gè)工作日內(nèi)作出答復(fù)，根據(jù)委托代理及協(xié)議，對(duì)應(yīng)由采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行答復(fù)的質(zhì)疑，告知其依法向采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)提出。涉及應(yīng)由業(yè)務(wù)需求部門(mén)提出答復(fù)意見(jiàn)的，交由業(yè)務(wù)需求部門(mén)提出答復(fù)意見(jiàn)并提供證明材料；涉及其他內(nèi)容的，由歸口管理部門(mén)提出答復(fù)意見(jiàn)并提供證明材料。作出答復(fù)前，應(yīng)當(dāng)履行決策程序【提示：建議履行一般決策程序，報(bào)法規(guī)部門(mén)審核通過(guò)后，報(bào)單位領(lǐng)導(dǎo)審定，涉及改變采購(gòu)結(jié)果的質(zhì)疑，答復(fù)和項(xiàng)目處理意見(jiàn)至少履行領(lǐng)導(dǎo)小組決策程序；重點(diǎn)審核質(zhì)疑是否符合法定受理?xiàng)l件、答復(fù)內(nèi)容是否逐一正面回應(yīng)質(zhì)疑事項(xiàng)、理由及依據(jù)是否充分、是否在法定期限內(nèi)答復(fù)】。質(zhì)疑事項(xiàng)成立的，按照《政府采購(gòu)質(zhì)疑和投訴辦法》的規(guī)定對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行處理。發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商、采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)、評(píng)審專(zhuān)家存在違法違規(guī)行為的，應(yīng)當(dāng)書(shū)面向財(cái)政部門(mén)反映，并提供相關(guān)證明材料。

3.投訴答復(fù)。歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)按照市財(cái)政局投訴答復(fù)通知書(shū)的要求組織相關(guān)部門(mén)、采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)和評(píng)審專(zhuān)家等研究答復(fù)意見(jiàn)，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)作出答復(fù)，如實(shí)提供具有事實(shí)依據(jù)和法律依據(jù)的詳細(xì)證明材料。涉及應(yīng)由業(yè)務(wù)需求部門(mén)提出答復(fù)意見(jiàn)的，交由業(yè)務(wù)需求部門(mén)提出答復(fù)意見(jiàn)并提供證明材料；涉及其他內(nèi)容的，由歸口管理部門(mén)提出答復(fù)意見(jiàn)并提供證明材料。投訴事項(xiàng)不涉及采購(gòu)人的，在答復(fù)時(shí)如實(shí)說(shuō)明。作出答復(fù)前，應(yīng)當(dāng)履行決策程序【提示：建議履行一般決策程序，報(bào)法規(guī)部門(mén)審核通過(guò)后，報(bào)單位領(lǐng)導(dǎo)審定，涉及改變采購(gòu)結(jié)果的投訴，答復(fù)意見(jiàn)至少履行領(lǐng)導(dǎo)小組決策程序；重點(diǎn)審核答復(fù)內(nèi)容是否按照市財(cái)政局要求逐一正面回應(yīng)，理由及依據(jù)是否充分，是否在規(guī)定期限內(nèi)答復(fù)】。

市財(cái)政局要求暫停采購(gòu)活動(dòng)的，歸口管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)立即暫停采購(gòu)活動(dòng)，依法告知相關(guān)參與各方。

收到市財(cái)政局作出投訴處理決定后，按照投訴處理決定的要求開(kāi)展采購(gòu)活動(dòng)。

七、考核評(píng)價(jià)及結(jié)果應(yīng)用

建立內(nèi)部控制管理的激勵(lì)約束機(jī)制，將內(nèi)部控制制度的建設(shè)和執(zhí)行情況納入績(jī)效考評(píng)體系，將日常評(píng)價(jià)與重點(diǎn)監(jiān)督、內(nèi)部分析和外部評(píng)價(jià)相結(jié)合，定期對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行總結(jié)，加強(qiáng)評(píng)估結(jié)果應(yīng)用，不斷改進(jìn)內(nèi)部控制管理體系。歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)其他部門(mén)的政府采購(gòu)工作開(kāi)展情況進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，單位績(jī)效管理部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)歸口管理部門(mén)政府采購(gòu)工作開(kāi)展情況進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，對(duì)考核評(píng)價(jià)結(jié)果優(yōu)秀的，給予獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)考核評(píng)價(jià)結(jié)果較差的，給予懲戒。

【提示：此部分是確保整個(gè)內(nèi)控制度政策運(yùn)轉(zhuǎn)的基本保障，具體內(nèi)容建議納入本單位考核評(píng)價(jià)制度管理，但要明確標(biāo)準(zhǔn)和要求。按照在政府采購(gòu)工作中的職責(zé)情況，設(shè)置對(duì)部門(mén)績(jī)效目標(biāo)考核的權(quán)重，比如對(duì)歸口管理部門(mén)、業(yè)務(wù)需求部門(mén)要將政府采購(gòu)工作開(kāi)展情況作為該部門(mén)績(jī)效考核的重要指標(biāo)，納入本單位對(duì)部門(mén)的績(jī)效考核管理；考核指標(biāo)建議主要從依法行政、行政效能、安全維穩(wěn)、黨建工作等角度入手，比如依法行政方面主要看是否存在未執(zhí)行內(nèi)控制度規(guī)定，導(dǎo)致采購(gòu)人違法違規(guī)；行政效能方面主要看是否存在未執(zhí)行內(nèi)控制度規(guī)定，導(dǎo)致工作效率低下、未能如期完成采購(gòu)；安全維穩(wěn)方面主要是看是否存在未執(zhí)行內(nèi)控制度規(guī)定，導(dǎo)致發(fā)生輿情、造成負(fù)面影響；黨建工作方面主要是看是否存在未執(zhí)行內(nèi)控制度規(guī)定，導(dǎo)致出現(xiàn)違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題。另外是要設(shè)置一部分加分獎(jiǎng)勵(lì)指標(biāo)，比如可以從完成重大采購(gòu)工作任務(wù)、項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)優(yōu)秀、單位領(lǐng)導(dǎo)書(shū)面肯定成效、受到上級(jí)部門(mén)（主管采購(gòu)人、市財(cái)政局等）通報(bào)表?yè)P(yáng)等方面考慮。最后是一票否決的事項(xiàng)，比如出現(xiàn)未執(zhí)行內(nèi)控制度規(guī)定，導(dǎo)致采購(gòu)人違法違規(guī)，被市財(cái)政局行政處罰的；導(dǎo)致采購(gòu)預(yù)算被財(cái)政收回或者嚴(yán)重影響項(xiàng)目順利推進(jìn)的；導(dǎo)致發(fā)生重大輿情，造成嚴(yán)重不良后果的；導(dǎo)致出現(xiàn)違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題，被作出警告以上的紀(jì)律處分的】

對(duì)個(gè)人的考核評(píng)價(jià)，可以從日常和年度的目標(biāo)考核、納入黨員積分制管理、評(píng)優(yōu)評(píng)先等方面設(shè)置相應(yīng)考核指標(biāo)，建議將職級(jí)職務(wù)晉升列入評(píng)價(jià)事項(xiàng)?！咎崾荆捍瞬糠质翘嵘齾⑴c采購(gòu)活動(dòng)工作人員工作積極性的關(guān)鍵，具體評(píng)價(jià)方式和內(nèi)容可以納入單位對(duì)個(gè)人考核評(píng)價(jià)的指標(biāo)范疇，特別是歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)政府采購(gòu)工作的人員和業(yè)務(wù)需求部門(mén)聯(lián)絡(luò)政府采購(gòu)的工作人員，要將推動(dòng)政府采購(gòu)工作情況作為重要考核依據(jù)。具體指標(biāo)方面，對(duì)照部門(mén)考核指標(biāo)，細(xì)化到個(gè)人指標(biāo)】

對(duì)在開(kāi)展采購(gòu)活動(dòng)的過(guò)程中，出現(xiàn)的違法違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題，根據(jù)情節(jié)和危害后果，進(jìn)行批評(píng)教育、組織處理、行政處分，移送紀(jì)檢監(jiān)察或者司法機(jī)關(guān)處理。

八、內(nèi)控管理其他要求

（一）各部門(mén)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本制度規(guī)定進(jìn)一步細(xì)化完善本部門(mén)的內(nèi)控制度機(jī)制，明確責(zé)任分工和決策程序，加強(qiáng)監(jiān)督制約，規(guī)范權(quán)力運(yùn)行，防范采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）未納入市本級(jí)《政府集中采購(gòu)目錄》，單項(xiàng)或批量采購(gòu)預(yù)算在分散采購(gòu)限額以下，可由采購(gòu)人自行采購(gòu)的貨物、服務(wù)和工程項(xiàng)目，可由政府采購(gòu)歸口管理部門(mén)另行制定內(nèi)部管理制度，或者按照本單位非政府采購(gòu)項(xiàng)目?jī)?nèi)部控制管理制度執(zhí)行。

（三）歸口管理部門(mén)將根據(jù)國(guó)家、省政府采購(gòu)法律法規(guī)規(guī)章制度的調(diào)整變動(dòng)，及時(shí)更新完善本單位內(nèi)控制度。